El préstamo de amortización es una herramienta financiera que ha ganado popularidad en los últimos años. ¿Sabes qué es y cómo funciona? Si estás pensando en solicitar un préstamo, es importante que conozcas esta modalidad, ya que puede ser la mejor opción para tus necesidades. En este artículo, te explicaremos en detalle qué es un préstamo de amortización, cómo se calcula y cuáles son sus beneficios. Prepárate para descubrir una forma inteligente de financiar tus proyectos.
También conocido como “préstamo de reducción”.
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¿Qué es un préstamo de amortización?
Un préstamo de pago es un tipo de préstamo que se paga mediante cuotas regulares durante la vigencia del préstamo.
Las cuotas suelen ser pagos mensuales, pero no siempre. Cada pago regular incluye tanto una parte de capital como una parte de intereses.
La amortización es la reducción del monto pendiente del préstamo. Debido a esta estructura, los préstamos de amortización a veces también se denominan préstamos de reducción.
Puntos clave
- Un préstamo de amortización tiene pagos regulares predeterminados (a menudo mensuales); Hay un componente tanto de interés como de capital.
- La parte de interés de un pago combinado representa el costo del préstamo, mientras que la parte del principal se utiliza directamente para reducir el saldo pendiente del préstamo.
- Los préstamos para automóviles y los préstamos hipotecarios son ejemplos comunes de préstamos para amortizar.
- Detalles como las tasas de interés y el desglose del principal y los intereses se pueden encontrar en un plan de pago de préstamo.
¿Cómo funciona el pago del préstamo?
Cuando un préstamo en efectivo se otorga como un préstamo de pago, se espera que el saldo del préstamo eventualmente caiga a cero durante el plazo. Una vez que se ha reembolsado el importe del préstamo, se dice que el préstamo está totalmente amortizado.
Muchos préstamos de amortización incluyen pagos mensuales mixtos. Los pagos de préstamos se denominan mixtos porque constan de una parte de capital y una parte de intereses.
Los detalles de un préstamo reductor/amortizante, incluido el monto de cada pago, es decir, intereses y principal, se establecen en un documento llamado “préstamo”. Plan de pago.
Porción de interés
El pago de intereses representa los costos incurridos por el prestatario para aprovechar el préstamo. La tasa de interés real es una función del monto del prestatario. por defecto Riesgo determinado por el prestamista.
Para los prestatarios corporativos, el pago de intereses va al Declaración de ganancias y pérdidas como partida de gasto.
A granel
El monto principal del pago del préstamo se deduce directamente del saldo pendiente del período anterior.
Este nuevo saldo se utiliza para calcular la parte de intereses del pago combinado del préstamo del siguiente período, de modo que la relación entre interés y capital en cada período disminuya con cada nuevo pago y el monto total pendiente se vuelva más pequeño.
Para los prestatarios corporativos, la porción de capital de un pago de préstamo combinado aparece como una reducción en la cuenta de pasivo del préstamo del prestatario. Hoja de balance y como el uso de efectivo en el mismo Estado de flujo de efectivo.
Ejemplos de préstamos de amortización
La mayoría de los préstamos al consumo se amortizan, al igual que una gran parte de los préstamos comerciales. Ejemplos incluyen:
- Préstamo hipotecario. A hipoteca Un préstamo es un crédito garantizado por bienes inmuebles. La mayoría de los préstamos hipotecarios residenciales tienen un período de recuperación de 25 a 30 años. Las hipotecas comerciales suelen tener plazos de entre 15 y 25 años, según el tipo y condición de la propiedad.
- Préstamos para automóviles. Un préstamo concedido para la compra de un vehículo suele ser amortizable. Los préstamos para automóviles suelen tener un período de recuperación de 5 a 8 años.
- Préstamos empresariales y comerciales. El financiamiento de deuda para ayudar a un prestatario comercial a adquirir activos se presenta en muchas formas y tamaños; muchos préstamos comerciales Son estructurado reducido mediante cuotas periódicas.
Utilice préstamos de pago para maximizar los beneficios
Para un prestatario, obtener un préstamo para amortizar puede brindarle la oportunidad de realizar una compra o una inversión para la que actualmente carece de los fondos necesarios.
Además, el hecho de que los pagos de las cuotas del préstamo combinado no fluctúen de un mes a otro le brinda al prestatario previsibilidad con respecto a las obligaciones en efectivo y/o los gastos mensuales futuros.
Aunque pedir dinero prestado tiene un costo (el monto total de intereses pagados durante la vigencia del préstamo), en muchos casos los beneficios de usarlo no están ahí. crédito puede exceder los costos.
Período de recuperación versus plazo del préstamo
El período de amortización es el período durante el cual la totalidad del saldo pendiente del préstamo se amortiza a cero, siempre que el contrato permanezca en vigor durante toda la vida del préstamo. El período de amortización no se corresponde con el plazo del préstamo.
El plazo de un préstamo es un período de tiempo durante el cual se han negociado ciertas características del préstamo (por ejemplo, tasa de interés, monto de la cuota, etc.). El final del plazo del préstamo se denomina fecha de vencimiento.
Un ejemplo es una hipoteca a tipo fijo a 5 años; Este préstamo se puede amortizar en un período de 25 a 30 años, pero la tasa de interés y el monto total del pago (de principal e intereses) permanecen fijos solo por un plazo de 5 años.
Técnicamente, el saldo total de un préstamo “vence” cuando vence. Sin embargo, en la práctica, muchas personas extienden su hipoteca o refinancian con un prestamista diferente, lo que desencadena un nuevo período de amortización y un nuevo plazo o fecha de vencimiento del préstamo.
Préstamo amortizable versus no amortizable
Es importante tener en cuenta que no todos los préstamos se reducen mediante pagos programados. Aunque no es una lista exhaustiva, algunos ejemplos de préstamos no amortizables incluyen:
- Crédito comercial. Cuando las empresas venden en condiciones de crédito, normalmente no hay ningún componente de pago a plazos. De hecho, el “abierto” tiende a ser la forma más común de crédito comercial. Esto significa que un comprador puede reclamar su límite, devolverlo y luego reclamarlo nuevamente.
- Préstamos sin intereses. Estos incluyen líneas de crédito; Ya sea una empresa o un individuo, los préstamos sin intereses están diseñados para ofrecer flexibilidad. El saldo del préstamo puede aumentar o disminuir según la posición de liquidez actual del individuo o de la empresa.
- Perfiles de pago no estándar. Algunos préstamos comerciales se pueden otorgar a través de estructuras no estándar. Dos de los ejemplos más comunes son los pagos finales y las estructuras PIK (Pago en especie). Ambas estructuras requieren el pago del monto total del principal al vencimiento. Sin embargo, con un PIK, se incurre en gastos por intereses (es decir, no se pagan en efectivo) y se agrega al saldo del préstamo, por lo que el saldo del préstamo aumenta con el tiempo.
Amortización de préstamos y garantías
Un activo se convierte Seguridad si está pignorado como garantía contra riesgos crediticios.
La mayoría de los activos pierden valor con el tiempo (piense en un vehículo a medida que envejece o en un equipo de fabricación que se utiliza durante horas y horas). Un prestamista siempre se esfuerza por mantener un excedente de garantía. Esto ocurre cuando el valor de liquidación residual de ese activo es mayor que el monto pendiente del préstamo.
Un prestamista nunca quiere encontrarse en la situación opuesta, es decir, tener más préstamos pendientes sobre un activo de los que puede recuperar mediante acciones de ejecución en su contra; Esto se llama déficit de garantía (o déficit).
El reembolso del préstamo desempeña un papel importante a la hora de garantizar que el monto del principal adeudado por un prestatario se reduzca, al menos en la medida en que el activo subyacente pierda valor.
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