¿Estás luchando con deudas que parecen abrumadoras? ¡No te preocupes! En este artículo, te presentamos el Plan de Deuda, una poderosa herramienta que te ayudará a tomar el control de tus finanzas y liberarte de la carga de la deuda. Descubre cómo este plan puede ayudarte a pagar tus deudas de manera efectiva y alcanzar la estabilidad financiera que tanto deseas. No importa cuánto dinero debas o cuán duro parezca el camino, hay esperanza y soluciones. ¡Sigue leyendo para descubrir cómo empezar a construir tu camino hacia una vida libre de deudas!
Un plan de pago de deuda en Excel
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¿Qué es un plan de deuda?
Un plan de deuda enumera todas las deudas de una empresa en un cronograma según su vencimiento. Las empresas suelen utilizarlo para crear un análisis de flujo de caja. Como se muestra en el gráfico a continuación, los gastos por intereses en el plan de deuda fluyen hacia el estado de resultados, el saldo final de la deuda fluye hacia el balance general y los reembolsos del principal fluyen hacia el estado de flujo de efectivo (actividades de financiamiento).
El cuadro de deuda es uno de los cuadros de apoyo que une los tres estados financieros.
El gasto por intereses calculado anteriormente (línea 258) se incluye en el estado de pérdidas y ganancias como gasto por intereses. El saldo final (línea 256) se incluye en el balance como el valor total de la deuda en el pasivo. En este ejemplo, el gasto por intereses se basa en una tasa de interés fija multiplicada por el saldo de deuda promedio para el período (períodos de apertura y cierre, dividido por dos). El ejemplo anterior es del curso de modelado financiero LBO de Finanzas.
Componentes de un plan de deuda en un modelo financiero
Al crear un modelo financiero, un analista casi siempre necesita crear un cronograma de respaldo en Excel que describa la deuda y los intereses.
Los componentes de este cronograma incluyen:
- Saldo inicial (inicio del período)
- Reembolsos (aceptaciones)
- Tira (aumenta)
- Gastos por intereses
- Saldo final (final del período)
Los puntos anteriores permiten el seguimiento de las deudas hasta su vencimiento. El saldo final del plan regresa al balance y los gastos por intereses fluyen al estado de pérdidas y ganancias.
Tipos de deudas enumeradas en una lista de deudas
Para crear un plan de deuda, los analistas deben enumerar todas las deudas pendientes actuales de la empresa. Los tipos de deuda incluyen:
- Préstamos
- Contratos de alquiler
- Atar
- Cautiverio
Factores a considerar al crear un plan de deuda
Antes de comprometerse a pedir prestado, una empresa debe considerar cuidadosamente si tiene la capacidad de pagar la deuda y cuál es el costo real de la deuda. Aquí hay una lista de factores que una empresa debe considerar:
- Fecha de vencimiento de las deudas – La mayoría de las deudas se liquidan y reembolsan mensualmente. Cuanto más largo sea el plazo de la deuda, menor será el monto adeudado cada mes, pero mayor será el monto total de la deuda y los intereses acumulados.
- tasa de interés – Cuanto menor sea el tipo de interés, mejor, pero no siempre. Una tasa de interés baja sobre la deuda a largo plazo generalmente genera un interés total más alto que la deuda a corto plazo con intereses altos.
- Tipo de interés variable o fijo – Una tasa de interés variable cambia la deuda total Pago del servicio cantidad cada año, un tipo de interés fijo garantiza la fiabilidad en el cálculo. Dependiendo de supuestos futuros, una tasa de interés variable puede ser una mejor opción en un entorno de tasas de interés bajas o en caída.
- Capacidad de generar ganancias. – No hay razón para contraer nueva deuda si el deudor no puede utilizar los fondos para generar un ingreso estable para pagar la deuda. El impago de una deuda puede provocar un deterioro de la solvencia o incluso una liquidación forzosa.
¿Por qué es importante un plan de deuda?
La capacidad de estimar el monto total que una empresa tendrá que pagar cuando venza una deuda es la razón principal para crear un plan de deuda. Otra razón para utilizar un plan de deuda es la capacidad de la empresa para monitorear el vencimiento de la deuda y tomar decisiones basadas en eso, como la capacidad de refinanciar la deuda a través de otra institución/fuente si la tasa de interés baja.
El informe del plan de deuda se puede utilizar como herramienta para negociar una nueva línea de crédito para la empresa. Los prestamistas utilizan el informe y comprueban la relación riesgo-recompensa antes de conceder un nuevo préstamo.
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