El análisis de riesgo crediticio es una herramienta fundamental para las instituciones financieras y los prestamistas al evaluar la solvencia y confiabilidad de los solicitantes de crédito. En un mundo cada vez más volátil y competitivo, es crucial determinar el nivel de riesgo asociado a cada solicitud de préstamo. En este artículo, exploraremos en qué consiste el análisis de riesgo crediticio, sus diferentes métodos y cómo puede ayudar a mitigar las pérdidas financieras. ¡Acompáñanos en este fascinante viaje por el mundo de la evaluación crediticia!
El proceso de sopesar los costos estimados del riesgo crediticio frente a los beneficios de lograr los objetivos comerciales del prestamista.
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¿Qué es un análisis de riesgo de crédito?
El análisis del riesgo crediticio va más allá Analisis de CREDITO Es el proceso de lograr los objetivos de un prestamista sopesando los costos y beneficios de una adquisición. Riesgo crediticio.
Al sopesar los costos y beneficios de los préstamos, los prestamistas miden, analizan y gestionan los riesgos que su empresa está dispuesta a aceptar.
La solvencia del prestatario, derivada de la Proceso de análisis de crédito, no es el único riesgo que enfrentan los prestamistas. Al otorgar crédito, los prestamistas también consideran pérdidas potenciales por incumplimiento, tales como: B. pagos atrasados y posibles deudas incobrables. Estos riesgos conllevan costos, por lo que los prestamistas los comparan con los beneficios esperados, como el rendimiento del capital ajustado al riesgo (RAROC).
Puntos clave
- El análisis del riesgo crediticio determina la capacidad de un prestatario para cumplir con sus obligaciones de deuda y el objetivo del prestamista al otorgar préstamos.
- Las pérdidas esperadas, los rendimientos ajustados al riesgo y otras consideraciones sirven como base para el resultado del proceso de análisis del riesgo crediticio.
- Tres factores utilizados para cuantificar la pérdida esperada (costo del riesgo crediticio) incluyen la probabilidad de incumplimiento, la pérdida en caso de incumplimiento y el riesgo en caso de incumplimiento.
Propósito del análisis de riesgo crediticio
El análisis del riesgo de crédito tiene como objetivo: nivel de riesgo aceptable avanzar los prestamistas Objetivos. Los objetivos pueden incluir rentabilidad, crecimiento empresarial y factores cualitativos. La dirección desarrolla políticas que llevan a la empresa a alcanzar sus objetivos.
Aunque el análisis crediticio puede evaluar los riesgos y estimar la probabilidad de incumplimiento, Riesgo de incumplimiento es sólo un factor de riesgo específico de la empresa. Los prestamistas consideran los costos y beneficios de manera integral al determinar si los resultados esperados son aceptables para su negocio. Riesgo financiero.
para apreciarlo Costo del riesgoLos prestamistas utilizan una variedad de información del prestatario, el prestamista y partes externas, como las agencias de crédito. Algunas medidas, como Puntajes de crédito Y Modelos de análisis de riesgo de créditoSon herramientas que permiten a los prestamistas estimar sus tasas de interés. pérdida esperada (EL) acerca de Probabilidad de incumplimiento (PD), Pérdida en caso de incumplimiento (LGD)y Exposición en caso de incumplimiento (EAD).
El beneficio directo de asumir riesgo crediticio son los intereses, una combinación de ambos. Prima de riesgo de impago, Prima de liquidezy otros factores; Sin embargo, los beneficios van más allá de los ingresos por intereses. Por ejemplo, los prestamistas pueden asumir un riesgo crediticio adicional para hacer crecer una cartera de préstamos (su base de activos), ganar participación de mercado y ampliar las relaciones, o asegurarse de que su cartera alcance un valor aceptable. rentabilidad ajustada al riesgo sobre el capital.
Los resultados individuales del análisis de riesgo crediticio incluyen la concesión de préstamos con condiciones crediticias específicas o incluso la aprobación de préstamos excepcionales a prestatarios que pueden no calificar según las pautas estándar. El objetivo de la administración es mitigar suficientemente los riesgos crediticios de la cartera para optimizar los riesgos generales aceptados por la empresa.
Por ejemplo, un análisis del riesgo crediticio puede revelar que los préstamos sin riesgo financiero (por ejemplo, préstamos respaldados por efectivo) todavía no son aceptables, tal vez debido a Riesgo principal específico del propietario del prestatario o de la industria en la que opera la empresa.
Por el contrario, el análisis del riesgo crediticio puede respaldar el otorgamiento de préstamos a un modelo de negocios más nuevo (es decir, sin flujo de efectivo comprobado) como estrategia comercial para ampliar las relaciones y aumentar la exposición a un segmento en crecimiento.
Problemas de crédito y gestión de riesgos.
La gestión del riesgo crediticio es una cuestión clave que deben abordar los prestamistas de todo tipo. HASTA[1] ha identificado tres áreas clave: concentración, procesos crediticios y exposiciones sensibles al mercado y a la liquidez.
- concentración no refleja a los mayores prestatarios per se, sino más bien exposiciones en las que la pérdida esperada puede agotar significativamente el capital. Por ejemplo, en el crédito comercial, si un prestamista ofrece las mismas condiciones (importe, reembolso, etc.) a una empresa sin trayectoria y a una cotizada, la concentración crediticia se considerará más significativa en la primera que en la segunda. . Si se espera que esta exposición resulte en una pérdida que reduzca el capital del prestamista a un nivel inaceptable, este riesgo debe ajustarse en consecuencia.
- Procesos de crédito incluyen los pasos que toman los prestamistas para evaluar, medir y realizar análisis de riesgo crediticio. Los errores en el proceso provocan problemas de solvencia para el prestamista, por ejemplo:
- Uso de modelos de valor en riesgo (VaR) con riesgos y pérdidas de cola no validados.
- Decisiones que no son fácilmente repetibles, lo que genera resultados inconsistentes y riesgos de cartera no administrados.
- Mal seguimiento y control de garantías y fraude, lo que resulta en pérdidas superiores a las esperadas.
- Continuamente se fijan mal los precios y se valoran las garantías no financieras a la luz de las condiciones del mercado o los ciclos económicos, lo que da lugar a rendimientos ajustados al riesgo deficientes y a un riesgo de concentración superior al plan.
- Exposiciones sensibles al mercado y a la liquidez contener Riesgos de tipo de cambiofinancialmente DerivadosY Pasivos contingentes. Existe una diferencia entre la voluntad de pagar y la capacidad de pago, particularmente con garantías ilíquidas o volatilidad, lo que resulta en un aumento enorme del riesgo en relación con el valor de la garantía. Si el prestatario no tiene suficiente liquidez, el riesgo para el prestamista aumenta independientemente de su voluntad de pagar. Prueba de resiliencia es una forma de estructurar y gestionar los riesgos crediticios.
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