El mundo de las finanzas puede parecer complicado y abrumador para muchos, pero una vez que comienzas a adentrarte en él, te das cuenta de la gran variedad de instrumentos y opciones que existen. Uno de los aspectos más importantes en el campo financiero son los activos financieros, que son herramientas clave para invertir, ahorrar y generar ingresos. En este artículo exploraremos los diferentes tipos de activos financieros que existen y cómo pueden beneficiarte. Si estás interesado en saber más sobre cómo maximizar tus ganancias y alcanzar la estabilidad financiera, ¡sigue leyendo!
¿Qué son los activos financieros?
Los activos financieros son activos líquidos intangibles que derivan su valor de la propiedad de una empresa (en forma de acciones) o de acuerdos contractuales legales (bonos). Los propietarios pueden convertir fácilmente estos activos en efectivo y utilizarlos para comprar activos físicos, como bienes raíces.
Esto facilita que las empresas compren/vendan según sea necesario para financiar su negocio. Los tipos comunes de activos financieros incluyen bonos, acciones, efectivo y equivalentes de efectivo, fondos, depósitos, etc.
Tipos de activos financieros
1. Efectivo y equivalentes de efectivo
(Fuente: Informe anual de MC Donalds para el año fiscal 21)
El efectivo y los equivalentes de efectivo son tipos de activos financieros de gran liquidez que pueden convertirse rápidamente en efectivo sin un riesgo significativo de pérdida de valor. Los ejemplos incluyen saldos de efectivo, saldos bancarios, cheques recibidos de partes pero aún no cobrados por el banco, papel comercial, etc.
El efectivo y los equivalentes de efectivo son indicadores importantes de la liquidez de una empresa y su capacidad para cumplir con obligaciones a corto plazo, como el pago de facturas, salarios y otros gastos. Los inversores y analistas suelen prestar mucha atención al efectivo y a los equivalentes de efectivo de una empresa al evaluar su salud financiera y su capacidad para generar ganancias futuras.
2. Depósitos fijos
(Fuente: Informe anual de Amazonas para el año fiscal 22)
Los depósitos fijos se refieren a la cantidad que la empresa deposita en otra empresa con la expectativa de obtener un rendimiento en forma de intereses de este dinero depositado. Podemos considerar los DF como una opción de inversión de bajo riesgo ya que el tipo de interés ofrecido sigue siendo el mismo y no hay riesgo de perder dinero siempre que el cliente no retire el depósito antes de la fecha de vencimiento. Sin embargo, también suelen ofrecer rendimientos más bajos que las opciones de inversión más riesgosas, como acciones o fondos mutuos.
En la captura de pantalla anterior de Amazon Inc., podemos ver que el valor de los valores de renta fija al costo o costo amortizado es $688, las ganancias brutas no realizadas son $2, las pérdidas brutas no realizadas son -$4 y el valor total estimado es $686.
3. Acciones de capital
(Fuente: Informe anual de Apple Inc. para el año fiscal 22)
Las acciones de capital, también llamadas acciones ordinarias, representan la propiedad de una empresa. Cuando una persona compra acciones de una empresa, se convierte en accionista. Tiene derecho a una parte de los beneficios de la empresa, así como a votar en los procesos de toma de decisiones de la empresa.
Las acciones se diferencian de otros tipos de activos financieros, como los bonos o las acciones preferentes, en que representan un derecho fijo sobre las ganancias y los activos de una empresa. También determinamos el valor de las acciones analizando el desempeño de una empresa y la demanda de acciones en el mercado de valores. Cuando una empresa tiene un buen desempeño y genera ganancias, el valor de sus acciones puede aumentar, brindando a los accionistas un retorno de la inversión. Por otro lado, si la empresa tiene un mal desempeño, el valor de sus acciones puede disminuir, lo que resultará en una pérdida para los accionistas.
4. Acciones preferentes
(Fuente: Informe anual de Netflix Inc. para el año fiscal 22)
Las acciones preferentes son un tipo de valor emitido por una empresa que otorga al accionista ciertos derechos y privilegios que no están disponibles para los accionistas comunes. Estos derechos suelen incluir un pago de dividendos fijo, prioridad para recibir dividendos sobre los accionistas comunes y prioridad en caso de liquidación.
A diferencia de las acciones ordinarias, que representan la propiedad de la empresa y otorgan derechos de voto al accionista, las acciones preferentes generalmente no confieren derechos de voto. Sin embargo, algunas acciones preferentes pueden tener derechos de voto limitados en determinadas circunstancias. Además podemos clasificar las acciones preferentes en diferentes tipos como: B. acciones preferentes acumulativas y no acumulativas, acciones preferentes convertibles, acciones preferentes participantes y acciones preferentes rescatables.
5. Obligaciones
(Fuente: Informe anual de Walmart para el año fiscal 21)
Las obligaciones son los tipos de activos financieros que otorgan a los tenedores de bonos el derecho a recibir intereses a una tasa de interés predeterminada y en fechas de vencimiento específicas sobre el monto invertido.
Los títulos de deuda son generalmente títulos a largo plazo con plazos que van desde unos pocos años hasta varias décadas. Ofrecen a los inversores una rentabilidad fija y normalmente no están garantizados, lo que significa que no están respaldados por un activo específico del emisor. En cambio, los bonos están respaldados únicamente por la solvencia y la reputación del emisor. Las obligaciones pueden ser convertibles o no convertibles. Los bonos convertibles permiten a los inversores convertir su deuda en acciones a un precio predeterminado, mientras que los bonos no convertibles no se pueden convertir en acciones.
6. Cuentas por cobrar
(Fuente: Informe anual de PayPal Inc. para el año fiscal 22)
Cuando una empresa (vendedor) realiza ventas a crédito, tiene derecho a recibir el pago de la parte que compra su producto (el deudor). Para la parte vendedora, este deudor entra en la categoría de créditos por cobrar. En definitiva, se trata de activos que dan lugar a un derecho a obtener dinero a cambio de las ventas a crédito realizadas por la empresa dentro del plazo del préstamo.
También tienen derecho a intereses si el pago se retrasa o no se recibe dentro del plazo de crédito permitido. En tales casos, el comprador (deudor) deberá reembolsar el importe de la compra y el importe de los intereses establecidos en el momento de la venta de la mercancía.
7. Fondos mutuos
(Fuente: Informe anual de Apple Inc. para el año fiscal 22)
Un fondo mutuo es un conjunto de dinero recaudado de múltiples inversores para comprar una cartera diversificada de acciones, bonos u otros valores. Los profesionales de la inversión administran fondos mutuos y utilizan el dinero mancomunado para invertir en diversos activos para generar retornos para los inversores.
Cuando inviertes en un fondo mutuo, compras una acción del fondo, que representa una parte de sus activos totales. El valor de su inversión aumenta o disminuye con el valor de los activos subyacentes. Si el valor de las inversiones en el fondo aumenta o disminuye, el valor de las acciones del inversor también aumentará o disminuirá.
8. Derivados
(Informe anual de Walmart Inc. para el año fiscal 22)
En finanzas, los derivados son tipos de activos financieros cuyo valor se deriva de un activo subyacente como una acción, un bono, una materia prima o una moneda. El valor de un derivado depende del movimiento del precio del activo subyacente.
Los derivados son útiles en finanzas para la gestión de riesgos, la especulación y el arbitraje. Por ejemplo, un agricultor puede utilizar contratos de futuros para fijar el precio de un cultivo antes de la temporada de cosecha para protegerse contra las fluctuaciones de precios. Un fondo de cobertura puede utilizar contratos de opciones para especular sobre el movimiento del precio de una acción o materia prima. Un banco puede utilizar swaps para cubrir su riesgo de tasa de interés.
9. Contratos de seguro
(Fuente: Informe anual de Walmart Inc. para el año fiscal 22)
Los contratos de seguro son otro tipo de activo financiero en el que una parte (llamada tomador de la póliza) paga una prima a las compañías de seguros para obtener el derecho a una compensación si un evento futuro incierto en la empresa resulta en una pérdida de negocio.
Digamos que un asegurado ha contratado una póliza que le da derecho a recibir una indemnización en caso de incendio. Un día hubo un incendio en la tienda. La compañía de seguros compensa a la empresa por los daños causados por dicho incendio.
Características de los activos financieros
- Liquidez: Todo tipo de activos financieros se pueden comprar o vender fácilmente en el mercado, lo que los hace extremadamente líquidos.
- Divisibilidad: Los activos financieros se pueden dividir en unidades más pequeñas, lo que permite a los inversores comprar o vender pequeñas cantidades.
- Transferibilidad: Pueden transferirse de un inversor a otro sin afectar al activo subyacente.
- Valor: Estos activos tienen un valor medible que depende del precio de mercado del activo.
- Riesgo y retorno: Los activos financieros implican diversos grados de riesgo y rendimientos esperados, y los rendimientos más altos a menudo se asocian con un riesgo más alto.
- Tiempo hasta la madurez: Los activos financieros pueden tener diferentes vencimientos, desde el corto hasta el largo plazo.
- Denominación de moneda: Los activos financieros pueden estar denominados en diferentes monedas y, por tanto, están sujetos al riesgo de tipo de cambio.
- Acuerdos legales: Se trata de acuerdos legales, como contratos o folletos, que establecen los términos de propiedad y transferibilidad.
En resumen, los tipos de inversiones financieras ofrecen a los inversores una gama de opciones de inversión que se adaptan a sus preferencias de riesgo y objetivos de inversión.
Ventajas y riesgos de invertir en activos financieros
Ventajas:
- Diversificación: Los tipos de activos financieros pueden brindar una oportunidad para diversificar la cartera de un inversor, lo que puede ayudar a reducir el riesgo general.
- Potencial de mayores retornos: Las inversiones financieras pueden ofrecer rendimientos más altos que las cuentas de ahorro tradicionales, lo que puede ayudar a los inversores a alcanzar sus objetivos financieros más rápidamente.
- Liquidez: Muchos activos financieros son muy líquidos, lo que significa que pueden comprarse y venderse fácilmente en el mercado, lo que proporciona flexibilidad a los inversores.
- Gestión profesional: Algunos tipos de inversiones financieras, como los fondos mutuos, son administrados por administradores de inversiones profesionales que tienen experiencia en análisis de mercado y decisiones de inversión.
Riesgos:
- Riesgo de mercado: El valor de los tipos de activos financieros puede cambiar según las condiciones del mercado, que pueden ser impredecibles y volátiles.
- Riesgo crediticio: Los activos financieros también pueden implicar riesgo crediticio, lo que significa que existe el riesgo de que el emisor incumpla sus obligaciones, lo que puede generar pérdidas potenciales para los inversores.
- Riesgo de inflación: Con el tiempo, la inflación puede erosionar el poder adquisitivo de los rendimientos de los activos financieros.
- Riesgo de liquidez: Aunque los activos financieros pueden ser muy líquidos, en determinadas condiciones del mercado, como una crisis financiera, la liquidez puede agotarse, dificultando la venta de los activos.
- Riesgo de tipo de cambio: Cuando los inversores invierten en activos financieros extranjeros, pueden estar expuestos al riesgo de tipo de cambio derivado de las fluctuaciones de los tipos de cambio.
¿Cómo se invierte en activos financieros?
Invertir en diferentes tipos de activos financieros requiere una cuidadosa consideración y planificación. A la hora de invertir en activos financieros se deben tener en cuenta los siguientes pasos:
Paso 1: Determine sus objetivos de inversión: Considere sus objetivos de inversión, tolerancia al riesgo y horizonte de inversión. Determina la cantidad de dinero que puedes invertir.
Paso 2: Investiga diferentes activos financieros: Obtenga información sobre diversas inversiones financieras, como acciones, bonos, fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETF) y otros. Considere los riesgos y los rendimientos potenciales asociados con cada clase de activo.
Paso 3: elija un corredor: Debe elegir un corredor para comprar y vender activos financieros. Compare las tarifas y servicios de diferentes corredores para encontrar la mejor solución para sus necesidades.
Paso 4: abra una cuenta de inversión: Después de elegir un corredor, abra una cuenta de inversión. Debe proporcionar información personal y completar la documentación requerida para abrir una cuenta.
Paso 5: cree una cartera diversificada: La diversificación es fundamental para gestionar el riesgo al invertir en activos financieros. Considere invertir en una combinación de clases de activos para equilibrar el riesgo y la recompensa potencial.
Paso 6: Supervise sus inversiones: Esté atento a sus inversiones y realice un seguimiento de su rendimiento a lo largo del tiempo. Ajuste su cartera según sea necesario para reflejar los cambios en sus objetivos de inversión o las condiciones del mercado.
Paso 7: Manténgase informado: Manténgase actualizado sobre noticias y tendencias del mercado que pueden afectar sus inversiones. Considere buscar el asesoramiento de un profesional financiero para que le ayude a tomar decisiones de inversión informadas.
Conceptos erróneos comunes en torno a los activos financieros
1. Invertir en bolsa es demasiado arriesgado: Mucha gente evita invertir en el mercado de valores porque lo considera demasiado arriesgado. Si bien implica cierto riesgo, también es cierto que históricamente las acciones han generado algunos de los mejores rendimientos de cualquier clase de activos a largo plazo. Por ejemplo, las acciones de Microsoft (NASDAQ: MSFT) han experimentado un aumento significativo en la última década. 969,5% en el precio de las acciones, lo que se traduce en importantes beneficios para los inversores.
2. Los bonos son siempre una inversión segura: Aunque los bonos pueden ser menos riesgosos que las acciones, no siempre son seguros. El valor de los bonos puede fluctuar según una variedad de factores, incluidos los cambios en las tasas de interés, la inflación y la calidad crediticia. En algunos casos, los bonos pueden incluso incumplir, lo que significa que el emisor no puede realizar pagos de intereses ni reembolsar el principal.
3. La inversión es sólo para los ricos: Otro error común es pensar que invertir es sólo para los ricos. Aunque algunas opciones de inversión pueden requerir una cantidad mínima, existen muchas formas de invertir para personas de todos los niveles de ingresos, como por ejemplo: Por ejemplo, planes de jubilación patrocinados por el empleador, cuentas de jubilación individuales (IRA) y fondos cotizados en bolsa (ETF).
4. Debes ser un experto para invertir: Si bien invertir requiere ciertos conocimientos y habilidades, no necesariamente es necesario ser un experto. Existen muchos recursos que le ayudarán a aprender a invertir, incluidos libros, sitios web y cursos en línea. Muchas plataformas de inversión ofrecen asesoramiento de inversión gratuito o de bajo costo para ayudarle a comenzar.
5. Invertir es un plan para hacerse rico rápidamente: Es importante darse cuenta de que invertir no es un plan para hacerse rico rápidamente. Generar riqueza mediante la inversión requiere paciencia, disciplina y una perspectiva a largo plazo. Aunque hay formas de lograr altos rendimientos a corto plazo, los inversores más exitosos se apegan a una estrategia de inversión a largo plazo bien diversificada.
Mercados globales para tipos de activos financieros
Todos los mercados del mundo operan bajo una única bolsa. Los principales intercambios son; Bolsa de Valores de Nueva York (NYSE), Nasdaq (XNAS), Bolsa de Valores de Shanghai (XSHG), Euronext (XAMS), etc.
|
Mercados |
Tamaño de mercado | mejor jugador |
tendencia |
| Mercado de fondos mutuos | 54,93 billones de dólares | BlackRock, Inc. | Se prevé que el mercado de fondos mutuos crezca a una tasa compuesta anual del 9,76% entre 2022 y 2027. Además, el tamaño del mercado aumentará en 71,62 billones de dólares. |
| El grupo de vanguardia | |||
| Inversiones de fidelidad | |||
| Bolsa/mercado de valores | 93,7 billones de dólares | Amazonas. | El NSE Nifty saltó 99,75 puntos hasta 17.207,25 en marzo. |
| Alfabeto. | |||
| Manzana. | |||
| Mercado de deuda | 119 billones de dólares | Bancos comerciales | Después de 2021, el mercado global se contrajo repentinamente un 20%. |
| Instituciones financieras | |||
| Mercado de derivados | 18,3 billones de dólares | Goldman Sachs | En un semestre de 2021 a 2022, hubo un aumento del 47% |
| Banco de América Merrill Lynch | |||
| Morgan Stanley |
Pensamientos finales
Por tanto, los tipos de activos financieros son los activos más líquidos de la empresa que satisfacen las necesidades de efectivo de la empresa. Por tanto, no podemos tocarlos físicamente, pero son importantes para que la empresa genere ingresos en forma de dividendos, intereses u otros activos.
Preguntas frecuentes (FAQ)
P1. ¿Cómo se clasifican los activos financieros?
Respuesta: Los US GAAP dividen los tipos de activos financieros en tres categorías principales para clasificar y valorar las inversiones en valores. Se clasifican en las categorías de “negociación” (valor derivado del ingreso neto), “disponibles para la venta” (valor derivado de otras fuentes de ingreso) y “mantenidos hasta el vencimiento” (costos de reembolso).
P2. Distinguir entre tipos de activos físicos y financieros.
Respuesta: Los activos físicos son activos tangibles en forma física. Su ejemplo incluye bienes raíces, maquinaria, vehículos, equipos, inventarios y materias primas. Los activos financieros, por otro lado, son activos intangibles que representan la propiedad de una empresa, bonos u otros instrumentos financieros. Sus ejemplos incluyen acciones, bonos, fondos mutuos, opciones, etc.
P3. ¿Cuáles son los tipos más comunes de inversiones financieras?
Respuesta: El activo financiero más común es:
- Comparte
- Atar
- Efectivo y equivalentes de efectivo
- Fondos de inversión
- Fondos cotizados en bolsa (ETF)
- Propiedad
- Derivados
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