Quiebra versus quiebra

La quiebra es una palabra que todos hemos escuchado, pero ¿realmente comprendemos su significado? En el mundo empresarial, este término se utiliza con frecuencia para describir la situación financiera de una empresa en la que no puede cumplir con sus obligaciones y, como consecuencia, se declara en bancarrota. Sin embargo, ¿existe alguna diferencia entre la quiebra y la quiebra en sí? En este artículo analizaremos ambos conceptos y arrojaremos luz sobre estas dos palabras aparentemente iguales pero con matices distintos. ¡Sigue leyendo para descubrirlo!

Diferencia entre quiebra e insolvencia

Los términos quiebra e insolvencia a menudo se confunden porque están estrechamente relacionados. El origen de la palabra «quiebra» proviene de la palabra italiana «bancoo rotta», que significa «banco quebrado». El banco era la mesa de un comerciante de dinero. Si el comerciante se queda sin dinero, el banco quiebra. De ahí surgió la palabra quiebra. Estos dos términos tienen pocas similitudes: ambos ocurren cuando los pasivos superan a los activos y surgen cuando la empresa/persona no puede pagar las deudas.

¿Qué es la quiebra?

Incapacidad para pagar la deuda. Hay muchas maneras de afrontar la quiebra: cambiando la estructura de la deuda o cambiando los flujos de efectivo. Hay dos tipos de insolvencia: 1) Insolvencia de flujo de caja 2) Insolvencia de balance. La insolvencia del balance ocurre cuando las deudas exceden los activos. La insolvencia del flujo de caja ocurre cuando un deudor no puede pagar el dinero. La quiebra se convierte en un obstáculo importante cuando el deudor no puede pagar sus deudas. Por ejemplo, si es propietario de una casa y no paga la hipoteca pronto, su casa será embargada y usted incurrirá en incumplimiento.

Lo mismo aplica para la tarjeta de crédito si no cumples con los requisitos mínimos mensuales y hay incumplimiento en el pago. La insolvencia es una señal de alarma para los sistemas financieros. Varios indicadores apuntan a la insolvencia, p. B. impuestos atrasados, un índice de liquidez inferior a 1, pérdidas durante un largo período de tiempo, ninguna opción de financiación alternativa, malas relaciones con los bancos, acreedores impagos fuera de las condiciones comerciales. No se pueden resolver estos problemas y eso resultaría en quiebra. Para decidir sobre la insolvencia contable, la empresa deberá realizar una valoración.

¿Qué es la quiebra?

Es el estado final cuando fracasan otros intentos de pagar la deuda. En caso de quiebra, la propia empresa se declara en quiebra recurriendo a los tribunales. Hay dos formas de insolvencia: la insolvencia por reestructuración y la insolvencia por liquidación. Reestructurar la quiebra significa reestructurar las deudas de una persona o empresa. La quiebra de liquidación significa que una persona/empresa vende sus activos para pagar deudas. La declaración de quiebra puede ocurrir de dos maneras: Cuando una persona presenta una petición de quiebra por sí misma, lo que se denomina «petición del deudor». Cuando el tribunal emite una orden declarando en quiebra a una empresa o individuo, se denomina orden de secuestro.

Comparación directa entre quiebra y quiebra (infografía)

A continuación se detallan las siete diferencias más importantes entre quiebra e insolvencia:

Diferencias clave entre quiebra y quiebra

Analicemos algunas de las diferencias clave entre quiebra e insolvencia.

• En pocas palabras, la quiebra significa que usted no tiene suficiente dinero para pagar sus deudas con los acreedores. El término «quiebra» se puede aplicar a cualquier persona o empresa. Si puede pagar sus facturas, sabrá si es una persona o una empresa solvente. Si no puede pagar la cantidad, se llama quiebra. Para una persona, esto simplemente significa que la deuda es mayor que los ingresos. Para cualquier negocio, esto significa que las entradas de efectivo y los activos son menores que las salidas de efectivo. La insolvencia se refiere al estado final de insolvencia. La quiebra es la declaración de incapacidad para pagar las deudas. Es simplemente un término utilizado para una persona/empresa cuando un tribunal la declara insolvente.
• La quiebra ocurre cuando la deuda aumenta en el balance o cuando las salidas de efectivo son mayores que las entradas de efectivo. Ya que podría estar relacionado tanto con el balance como con el flujo de caja. Sólo hablamos de insolvencia cuando se declara en el marco del Estado de derecho.
• La calificación crediticia sólo se ve afectada si se observa un cambio importante. Dado que la quiebra puede resolverse y es sólo temporal, esto no tiene ningún impacto en los cambios de calificación crediticia. La quiebra no se puede resolver y, por tanto, tiene un enorme impacto en su calificación crediticia.
• La quiebra se puede resolver mejorando la estructura de la deuda y aumentando las entradas de efectivo. La quiebra es válida por un período limitado hasta que los activos para pagar las deudas superen los pasivos. Entonces la quiebra no es permanente. No hay solución a la quiebra. Ejemplo: Si una empresa no tiene suficientes ventas y bajos ingresos de efectivo, la empresa no puede cubrir sus gastos diarios, pero se puede encontrar una solución.
• Para declararse en quiebra de una empresa, un individuo debe hacerlo por su cuenta y acudir a los tribunales. Entonces es voluntario. También puede ocurrir que el tribunal declare en quiebra a una persona/empresa. Por lo que también puede ser involuntario. Por otra parte, la quiebra es involuntaria.
• Existen varios indicadores para predecir la quiebra. El aumento de las deudas en el balance y la falta de entradas de efectivo conducen a la insolvencia. Sin embargo, si la insolvencia continúa por un período prolongado y no se resuelve, puede resultar en quiebra. Si la empresa se declara insolvente y se declara en quiebra, es hora de liquidarla. Si el consejo de administración de la empresa concluye que la empresa debe liquidarse, se debe llevar a cabo un nuevo proceso de liquidación.

Ejemplo

Toys R Us se ha declarado insolvente, poniendo en riesgo los puestos de trabajo de 3.200 personas. Está muy endeudado. El Grupo Videocon debe más de 90.000 millones de rupias a varios bancos y otras instituciones. Se trata de la mayor declaración de quiebra en toda la historia bancaria de la India.

La solución a estos problemas podría ser de dos maneras: podría ser un factor controlable o un factor incontrolable.

• Los factores controlables son aquellos que pueden aumentar el resultado final. Incluso si la deuda de la empresa aumenta, ésta puede gestionarla equilibrando la liquidez y mejorando las oportunidades para aumentar las ventas.
• En el segundo tipo, los factores no se pueden controlar. Ejemplos de estos tipos son los factores políticos, los factores ecológicos, etc. Los factores controlables deben considerarse bien y las entradas y salidas de efectivo deben monitorearse. Si hay factores incontrolables, debería haber una emergencia y se deberían hacer otros planes con antelación. Muchas empresas se vuelven insolventes no debido a la creciente estructura de deuda, sino porque desconocen estos factores. Al considerar los factores anteriores y establecer planes, una empresa rara vez puede caer en insolvencia y, por lo tanto, nunca quebrar.

Tabla comparativa de quiebras y quiebras

Analicemos la principal comparación entre quiebra y quiebra:

Diploma

Los dos términos están fuertemente correlacionados entre sí. Cuando uno termina, comienza el otro. Cuando termina la insolvencia, comienza la quiebra. No toda persona/empresa insolvente debe serlo, pero todo insolvente debe serlo.

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Esta fue una guía sobre la principal diferencia entre insolvencia e insolvencia. Aquí también analizamos las diferencias clave entre quiebra e insolvencia mediante infografías y una tabla comparativa. También puedes echar un vistazo a los siguientes artículos para obtener más información:

1. Acciones frente a acciones preferentes
2. Socio comanditario versus socio general
3. Apalancado versus no apalancado
4. Empresa unipersonal frente a sociedad