¿Siempre has pensado que los fondos fiduciarios eran sólo para los súper ricos? Si es así, no está solo, pero los fondos fiduciarios pueden ser utilizados por personas de diferentes orígenes económicos.

¿Qué es un fondo fiduciario?

Los fideicomisos son un método de planificación patrimonial que permite a alguien mantener a sus seres queridos después de su muerte. Una cuenta fiduciaria facilita que una persona reserve fondos, propiedades e incluso acciones para quienes deja atrás. Cuando muere el otorgante del fideicomiso, el fiduciario del fideicomiso distribuye los activos al beneficiario del fondo.

Todo fondo fiduciario debe cumplir tres funciones esenciales: donante, beneficiario y fiduciario. Veamos las responsabilidades de cada rol:

• Beca titular: Esta es la persona que constituye el fideicomiso para distribuir sus bienes después de su muerte.
• Beneficiario: El otorgante nombra uno o más beneficiarios para recibir los activos dentro del fideicomiso. Los beneficiarios suelen ser hijos o nietos del beneficiario, pero no siempre.
• Fideicomisario: El fiduciario es responsable de administrar el fondo fiduciario y supervisar la distribución de los activos tras la muerte del otorgante.

Cómo configurar un fondo fiduciario

Hay muchos tipos de fideicomisos y diferentes formas de constituirlos. Se recomienda que el otorgante trabaje con un abogado de planificación patrimonial o un profesional de fondos fiduciarios para configurar adecuadamente la cuenta fiduciaria. Una vez identificado, un abogado de bienes raíces lo guiará a través de todo el proceso de creación de su fondo fiduciario.

Proceso general para la constitución de un fideicomiso:

1. Recopile información de los participantes (beneficiarios nombrados, fiduciario designado, decisiones de distribución de activos y otros detalles).
2. Preparar y certificar ante notario el documento de fideicomiso.
3. Abra la cuenta de depósito en garantía y asuma los activos definidos.

Las ventajas de los fondos fiduciarios

Independientemente de si el otorgante establece un fideicomiso infantil u otro fondo, hay muchos beneficios disponibles para ambas partes involucradas, el otorgante y el beneficiario. El fundador puede dejar este mundo sabiendo que sus bienes serán preservados y distribuidos como mejor le parezca. Para los beneficiarios, los fideicomisos pueden reducir el tiempo que lleva dividir los activos y evitar costosas cargas fiscales al acceder a los activos.

El significado de los fideicomisos se ha vuelto complejo con el tiempo, pero las cuentas fiduciarias son una excelente manera de evitar el proceso de sucesión, que puede resultar arduo y frustrante. También son excelentes para proteger la privacidad; Si una persona muere sin un fondo fiduciario, la asignación de fondos puede hacerse pública, lo que dificulta que la familia haga el duelo y procese las emociones asociadas con la muerte.

Evite la sucesión con fondos fiduciarios

Cuando alguien muere, el proceso de división de su patrimonio se llama «sucesión testamentaria». Esto puede ser largo y costoso y, por lo general, solo ocurre cuando alguien muere sin una decisión judicial sobre lo que sucederá con sus bienes después de su muerte. Un fideicomiso es un acuerdo legalmente vinculante que permite que estos fondos eviten el proceso sucesorio. Esto facilita que el beneficiario acceda a los activos de manera oportuna.

Comprender los tipos de fondos fiduciarios

Existen varios enfoques para configurar estas cuentas de planificación patrimonial estratégica. El otorgante trabajará con expertos financieros y un abogado para seleccionar el tipo de fideicomiso que mejor se adapte a su situación. No cubriremos todos los tipos de fideicomisos en este artículo, pero algunos de los tipos más comunes incluyen:

1. Fondo Fiduciario de Protección de Activos

Si un otorgante quiere proteger sus activos de los acreedores que pueden cobrar fondos, un fideicomiso de protección de activos es una buena opción. Estos tipos de cuentas fiduciarias protegen los activos de los acreedores al estar a nombre del beneficiario, eliminando por completo la conexión entre los activos y el otorgante.

2. Fondo fiduciario ciego

Con este tipo de fideicomiso, el otorgante y el beneficiario no tienen supervisión de cómo se mantienen y administran los activos. En cambio, el fideicomisario toma todas las decisiones importantes relacionadas con los activos, eliminando los prejuicios que puedan provenir de otras personas.

Fondo fiduciario de omisión de tercera generación

A veces, los beneficiarios de las subvenciones optan por que sus fondos vayan directamente a sus nietos en lugar de a sus propios hijos. A esto se le llama confianza de salto generacional. Este tipo de fideicomiso ofrece una serie de ventajas fiscales.

4. Fondo fiduciario derrochador

Los fideicomisos derrochadores son un tipo común de fideicomiso y no brindan al beneficiario acceso inmediato y sin restricciones a los activos dentro de su fideicomiso. En cambio, los beneficiarios reciben pagos más pequeños a lo largo del tiempo, supervisados ​​por el administrador. Los fideicomisos lujosos a menudo tienen restricciones sobre cómo se pueden utilizar los fondos. Esta es una excelente opción para fideicomisos infantiles donde los beneficiarios jóvenes pueden tomar malas decisiones financieras.

5. Fondo fiduciario en vida

Este tipo de fideicomiso se establece durante la vida del otorgante y los activos del fideicomiso benefician al otorgante hasta su muerte. Cuando mueren, el fiduciario distribuye el resto de los activos a los beneficiarios del fideicomiso.

6. Fondo Fiduciario Testamentario

Un fideicomiso testamentario sigue las instrucciones específicas del otorgante, quien puede tener instrucciones específicas con respecto a la distribución de activos (por ejemplo, distribuir los activos una vez que el beneficiario alcanza cierta edad, se casa, se gradúa de la universidad, etc.). Este tipo de fideicomiso no puede surtir efecto hasta la muerte del otorgante.

7. Fondo Fiduciario Matrimonial

Un fideicomiso matrimonial generalmente lo crea una pareja casada con términos e instrucciones específicos para la muerte de uno de los cónyuges. Esto incluye instrucciones para distribuir activos al cónyuge sobreviviente, a los hijos y a otros beneficiarios designados. Los fideicomisos de guerra están diseñados para ayudar a los herederos de una pareja a evitar la legalización y pagar menos impuestos sobre la herencia.

8. Del Fondo Fiduciario de Anualidades Retenidas por el Concedente

Un fondo fiduciario de anualidades retenidas por el otorgante (GRAT) está diseñado para reducir el impuesto sobre donaciones que se aplica a las transferencias de riqueza intergeneracionales. En este tipo de fideicomiso, el otorgante bloquea los activos a cambio de pagos regulares de anualidades. Una vez que muere el otorgante, los activos (y su valor estimado) pueden transferirse libres de impuestos a los beneficiarios.

9. Fondo Fiduciario de Residencia Personal Calificada

Un Fideicomiso de Residencia Personal Calificado (QPRT) es un fideicomiso irrevocable que permite a los otorgantes eliminar su residencia personal de su patrimonio imponible. Esto permite que el valor de la propiedad aumente mientras que el «valor de donación» de la propiedad permanece por debajo del valor justo de mercado, lo que ayuda a reducir el impuesto sobre donaciones que se aplica a la propiedad cuando se transfiere del donante al beneficiario.

10. Fondo fiduciario benéfico

Un fondo benéfico de remanentes ofrece al fundador ahorros y deducciones fiscales parciales. Este servicio fiduciario permite al otorgante colocar un activo en un fideicomiso y designar pagos a un beneficiario caritativo durante un período de tiempo limitado. Una vez expirado el período de pago, los activos se distribuirán a los beneficiarios benéficos designados.

¿Qué es un fondo fiduciario bebé?

El término «bebé del fondo fiduciario» se refiere a alguien que tiene acceso al dinero gracias a un fondo fiduciario creado para él. Tal vez fueron sus padres o abuelos quienes les dejaron bienes, o alguien completamente distinto. Generalmente este término tiene una connotación negativa e implica que la persona no tuvo que trabajar para su desempeño financiero.

Errores que cometen los padres al crear un fondo fiduciario

La creación de un fideicomiso es un proceso legal que requiere la ayuda de profesionales. Sin abogados y asesores financieros profesionales, muchas cosas pueden salir mal. A veces, a pesar de la ayuda profesional, los padres cometen errores al crear un fondo fiduciario para sus hijos. Algunos de los errores más comunes son:

• Elegir un fiduciario que no administre el fondo fiduciario con integridad u organización.
• Los términos de la propiedad no están incluidos en los detalles del fondo fiduciario. Los jóvenes beneficiarios de prestaciones son conocidos por gastar demasiado cuando se les dan grandes sumas de dinero sin directrices.
• La confianza no se actualiza a medida que cambian las circunstancias de la vida.

¿Es un fideicomiso adecuado para mi situación?

Sólo usted puede decidir si un fideicomiso es adecuado para usted. Si no está seguro de por dónde empezar, comuníquese con un asesor financiero de confianza para obtener más información. Pueden analizar todas sus opciones y ayudarlo a conectarse con expertos legales en el momento adecuado. El hecho es que los fondos fiduciarios son adecuados tanto para personas ricas como para personas no ricas. Si tiene activos como bienes raíces, acciones, efectivo o joyas que desea distribuir de una manera específica, un fideicomiso es una excelente manera de hacerlo.

Hay muchos tipos de fideicomisos para elegir y varias formas de proteger sus activos en el futuro. Al resolver su situación financiera ahora y establecer un fondo fiduciario, puede ayudar a su familia a lograr la estabilidad financiera después de su muerte.

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