La planificación patrimonial es una herramienta esencial para asegurar el bienestar financiero de nuestras familias y proteger nuestros activos. Cuando pensamos en el futuro, es importante considerar cómo deseamos que nuestras propiedades y posesiones se distribuyan y manejen después de nuestro fallecimiento. En este artículo, exploraremos los aspectos fundamentales de la planificación patrimonial y cómo puede beneficiarnos a nosotros y a nuestros seres queridos. Descubre por qué es crucial tomar medidas ahora para asegurar el legado que dejaremos atrás.
Un tipo de acuerdo bajo el cual una persona decide quién posee y administra sus activos después de que la persona muere o queda incapacitada.
¿Qué es la planificación patrimonial?
La planificación patrimonial es un tipo de acuerdo en el que una persona decide quién será el propietario y administrará sus activos una vez que muera o quede incapacitada. La planificación patrimonial es importante porque elimina la carga de los herederos legales que tendrían que pagar impuestos sobre la transferencia de activos si el patrimonio no hubiera sido planificado. Si el beneficiario es menor de edad, se le designará un tutor hasta que el menor cumpla 18 años.
Resumen
- La planificación patrimonial ayuda a una persona a planificar quién será propietario o administrará sus activos durante su vida o después de su muerte.
- La carga sobre los beneficiarios se reduce porque se reducen los impuestos de transferencia y otros impuestos, reduciendo así la cantidad retirada del patrimonio.
- Sin planificación patrimonial, es posible que los familiares directos sean los últimos en separar los bienes.
Partes involucradas en la planificación patrimonial
1. Fideicomitente/Benefactor
Un fideicomitente es una persona que crea el patrimonio y posee los activos en la planificación patrimonial. Crea un fideicomiso que mantiene los activos a nombre del beneficiario o herederos legales. El beneficiario puede ser un individuo o un grupo de individuos.
2. Fideicomisario
El otorgante nombra un fideicomisario para administrar los activos del fideicomiso. Se les paga por su tiempo y servicio con cargo al fondo fiduciario. Los fideicomisos se administran como un negocio, y el fiduciario puede tomar todas las decisiones que generen ingresos para hacer crecer el fideicomiso.
3. Beneficiarios/Herederos
Los beneficiarios son aquellos a quienes están destinados los bienes. Esto se establece en el acuerdo, que es gestionado por el fiduciario. Si determinan que el fiduciario no puede administrar los activos, tiene el derecho legal de reemplazarlos.
Importancia de la planificación patrimonial
La planificación patrimonial ayuda a una persona a decidir cómo se administrarán y poseerán sus activos después de su muerte o discapacidad. Es una manera fácil y eficiente desde el punto de vista fiscal de transferir activos a la familia. A continuación se detallan las razones por las que la planificación patrimonial es importante:
1. Planifique cómo se separarán los activos
En ausencia de un fondo patrimonial, los gobiernos pueden decidir sobre la asignación de activos. Esto podría significar que un amigo o un no familiar recibe los bienes antes que los familiares directos. Por lo tanto, es importante planificar la distribución de activos para que se asignen a las personas correctas a quienes el testador de planificación patrimonial considera beneficiarios.
2. Transferencia de activos competente y más rápida
Sin un plan, muchos patrimonios tardan mucho en liquidarse porque pueden haber disputas entre los miembros de la familia sobre la división de los bienes. Por lo tanto, es importante tener un plan con anticipación para que el patrimonio pueda transferirse adecuadamente a los beneficiarios.
3. Planifique cómo se gestionarán los activos a lo largo del camino. su esperanza de vida
La planificación patrimonial también puede ayudar a una persona a decidir quién administrará y será propietario de los activos si el difunto todavía está vivo pero no puede administrar los activos debido a un accidente o enfermedad.
4. Reducir tarifas e impuestos
Como se mencionó anteriormente, sin un plan patrimonial, puede incurrir en tarifas elevadas. Dirigir involucrados en la transferencia y separación de bienes. Por lo tanto, un plan patrimonial permite al testador reducir honorarios e impuestos, evitando así tener que sacar más dinero del patrimonio para pagar dichos honorarios e impuestos.
Tipos de fideicomisos de planificación patrimonial
Los fideicomisos revocables e irrevocables son dos de los tipos más comunes de fideicomisos de planificación patrimonial.
1. Fideicomiso revocable
Un fideicomiso revocable, como su nombre indica, se puede ajustar, revisar o cancelar por completo. Este tipo de fideicomiso es beneficioso para el fundador ya que evita disputas legales. Sin embargo, los acreedores del testador pueden acceder a la herencia mediante orden judicial.
2. Confianza irrevocable
Un fideicomiso irrevocable no puede ajustarse, modificarse ni cancelarse una vez que el otorgante transfiere los activos al fideicomiso. Sin embargo, el otorgante puede comprar un seguro de vida para sobrevivientes o segundos fallecidos, donde el beneficiario solo recibe el pago cuando todos los asegurados han fallecido. Dado que el beneficiario sólo recibe el pago cuando el asegurado fallece, podrían ocurrir delitos como el asesinato.
Además de los fideicomisos revocables e irrevocables, los siguientes son otros tipos de fideicomisos que se establecen en la planificación patrimonial:
1. Fideicomiso de protección de activos
Mientras que un fideicomiso revocable permite a un acreedor obtener acceso al patrimonio a través de una orden judicial, un fideicomiso de protección de activos protege al otorgante de este tipo de riesgo. Una vez que los activos se transfieren al fideicomiso, el donante o fideicomitente no se convierte en beneficiario.
Esto significa que los fondos están protegidos de cualquier ataque de los acreedores. Una vez extinguido el fideicomiso, los bienes se devuelven al otorgante.
2. Fideicomiso caritativo
Una fundación benéfica es beneficiosa para el fideicomitente porque reduce o evita el pago de impuestos. También ayuda si el fideicomitente posee activos de muy alto valor. Al colocar los activos de alto valor en un fideicomiso benéfico, evitan pagar altos impuestos y también reciben un gran pago, mientras que parte de él se destina a organizaciones benéficas.
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