En la era de la economía globalizada, el crédito se ha convertido en una herramienta indispensable para el desarrollo y crecimiento de los negocios. Tanto las empresas como los consumidores pueden beneficiarse de las ventajas que ofrece el crédito, pero también deben estar conscientes de los riesgos y responsabilidades que conlleva. En este artículo, exploraremos todo lo que necesitas saber sobre la política de crédito, desde cómo funciona hasta cómo aprovecharla de la mejor manera posible. Sigue leyendo para descubrir cómo mejorar tu situación financiera y potenciar tus oportunidades de inversión a través de una política de crédito efectiva.
Procedimientos y políticas de préstamos y cobro de deudas para gestionar el riesgo crediticio.
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¿Qué es una póliza de crédito?
Una organización que origina crédito y lo otorga a otros siempre debe asegurarse de que los nuevos negocios sean consistentes con su tolerancia al riesgo crediticio. Asimismo, debe cobrar las deudas de manera efectiva para limitar las pérdidas crediticias y proteger sus activos. Una política de crédito incluye los lineamientos y procesos completos para implementar esta estrategia de crédito corporativa.
El análisis del riesgo crediticio evalúa la efectividad de las políticas de la empresa y equilibra varios intereses (por ejemplo, objetivos de ventas y demanda de los clientes) para lograr los objetivos. Las políticas se adaptan individualmente a las necesidades específicas de la organización, desde pequeñas empresas que venden a sus clientes a crédito hasta grandes instituciones financieras que prestan préstamos directamente a las empresas.
Puntos clave
- La política crediticia es un marco específico de la empresa diseñado por la dirección para estandarizar las decisiones crediticias de acuerdo con el apetito de riesgo de la empresa.
- Los tipos de políticas crediticias varían desde una alta disposición a prestar (crédito flexible) hasta una baja o falta de voluntad para prestar (crédito estricto o ningún crédito).
- Los componentes de la política crediticia incluyen el proceso de solicitud de crédito, tipos de crédito, límites y condiciones, cobranza, seguimiento y control, y gestión de riesgos.
Tipos de póliza de crédito
Una forma de categorizar las políticas crediticias es según cuán laxa o estricta sea una política con respecto a los préstamos y la gestión del riesgo crediticio, independientemente del objetivo. Ventas a crédito o Préstamos basados en activos.
El tipo de política se basa en los objetivos de la empresa y el entorno empresarial y, por tanto, debe adaptarse dinámicamente. El informe de la ABA sobre Condiciones del préstamo es un índice muestral que mide la naturaleza general de las políticas crediticias de las instituciones financieras.
Crédito suelto
Representa una mayor disposición a otorgar crédito para expandir el negocio; una estrategia para asumir más riesgo crediticio y cosechar las recompensas. Ejemplos de esto incluyen la concesión de préstamos a personas con bajo rendimiento. crédito Perfiles con puntuaciones de riesgo más bajas, acceso más limitado al capital y capacidad más débil.
Préstamo flexible
Representa la voluntad de otorgar crédito dependiendo de las circunstancias. Generalmente es una estrategia neutral, que no crece agresivamente ni limita el acceso de los clientes al crédito. Los ejemplos incluyen otorgar crédito a una gama más amplia de perfiles crediticios promedio con un proceso de aprobación de pólizas excepcionales para clientes que pueden quedar fuera de un rango diverso de riesgo.
Crédito ajustado
Generalmente significa menos disposición a otorgar crédito para respaldar el crecimiento de las ventas. Esta es una estrategia de retención que se utiliza a menudo para limitar las pérdidas crediticias y/o reponer capital. Ejemplos de esto incluyen la concesión de préstamos sólo para riesgos crediticios superiores al promedio, tales como: B. mejores evaluaciones de riesgos, mejor acceso al capital y capacidades más sólidas.
Sin crédito
Esto significa que la empresa no está dispuesta a prestar porque es muy reacia al riesgo o no tiene un caso de negocio que demuestre el costo-beneficio del préstamo. Los ejemplos incluyen “sólo efectivo” para bienes de consumo de bajo costo o empresas con márgenes bajos y capital insuficiente para otorgar crédito comercial.
Componentes de una política de crédito
La aplicación estricta de las C de crédito y las prácticas de gestión estrictas a lo largo del ciclo de ventas y cobranza suelen formar los componentes de una política crediticia sólida. A medida que una empresa crece y adquiere la capacidad de atender a una gama más amplia de clientes, evalúa y desarrolla sus políticas.
Proceso de solicitud de préstamo
Describe la evaluación y aprobación de préstamos. La debida diligencia puede incluir la revisión de la situación financiera del cliente en función de métricas específicas, desempeño crediticio pasado y garantía prometida para respaldar la solicitud (si corresponde). La modificación, renovación y refinanciación de préstamos existentes también desempeñan un papel central.
Tipos de préstamos, límites y condiciones
Cubre los tipos de préstamos, el monto disponible y los términos de pago. Un crédito comercial simple puede ser “2/10 neto 30”, que ofrece un descuento en el pago inmediato, y el pago total debe realizarse después de un período de gracia de 30 días. Ejemplos más complejos, como las formas de financiación AR o la financiación basada en activos, contienen condiciones condicionales vinculadas al desempeño específico de la empresa.
recopilación
Gestiona el crédito posteriormente. El proceso de cobro de deudas puede involucrar un equipo y sistemas internos o puede requerir medios externos (por ejemplo, agencias de cobro de deudas y otros recursos legales). Todos ellos sirven para cobrar el crédito en su totalidad y en la forma acordada. Una medida útil es el tiempo medio de recogida.
Monitorear y controlar
Evaluar la efectividad de las políticas crediticias y cubrir toda la gama de decisiones crediticias y el desempeño de la cartera crediticia. Los ejemplos incluyen el crecimiento de las ventas a crédito, las ventas diarias pendientes, la morosidad y las reservas para pérdidas crediticias. El proceso mide y monitorea el logro de su estrategia crediticia o proporciona evidencia para ajustar la política cuando las circunstancias lo ameritan.
Gestión de riesgos
Incluye herramientas y procesos para apoyar el desarrollo de políticas crediticias y la mitigación del riesgo de cartera. Las técnicas de mitigación de riesgos en toda la cartera incluyen un sistema interno de evaluación de riesgos, límites de concentración de clientes y diversificación de la industria.
Otros ejemplos incluyen los niveles de aprobación al adaptarse a condiciones complejas de anticipo y pago, obtener un seguro (p. ej. Seguro de crédito comercial), cartas de crédito y otros productos que protegen contra el deterioro del desempeño crediticio y la cartera de préstamos.
Ejemplos de políticas de crédito.
En general, una póliza de crédito cubre el propósito, el alcance (por ejemplo, las partes y circunstancias que cubre), los términos disponibles, las responsabilidades claras y el proceso administrativo (solicitud, renovación, seguimiento, etc.).
Para las instituciones financieras, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea del BPI tiene una excelente guía con información detallada al respecto. Principios de la gestión del riesgo crediticio. en el desarrollo de directrices.
El Consejo Federal de Gobernadores Política de supervisión y temas de asesoramiento. ofrece varias cartas de política en gestión del riesgo crediticio para el sector bancario que apoya.
Para el crédito comercial, Wolters Kluwer tiene un artículo sobre Construyendo una política de crédito que funcione.
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