La gestión de riesgos empresariales (ERM) es una práctica esencial que toda empresa debe implementar para asegurar su éxito y supervivencia a largo plazo. En un mundo cada vez más volátil y complejo, las organizaciones enfrentan una serie de riesgos en todas las áreas de su negocio, desde la financiera, operativa y legal, hasta la reputacional. Es por ello que contar con un enfoque integral y sistemático de gestión de riesgos se ha vuelto imprescindible. En este artículo, exploraremos en detalle qué es la gestión de riesgos empresariales, por qué es importante y cómo puede beneficiar a las empresas en su capacidad de tomar decisiones informadas y estratégicas. ¡Acompáñanos en este viaje hacia una gestión más segura y exitosa de tu negocio!
Métodos de gestión de riesgos que utilizan las empresas para identificar y mitigar los riesgos que pueden plantear problemas para la empresa.
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¿Qué es la gestión de riesgos empresariales (ERM)?
El entorno empresarial actual es complejo y está interconectado. Las instituciones financieras son organizaciones complejas sujetas a numerosos riesgos internos y externos que pueden afectar significativamente sus operaciones y su éxito.
Gestión de riesgos destaca como una importante herramienta estratégica para medir, mitigar y gestionar estas incertidumbres. Este artículo examina los principios y procesos que conforman un marco eficaz de gestión de riesgos empresariales, explica su importancia y aclara conceptos erróneos comunes.
El artículo también aborda el papel de la tecnología en el proceso de gestión de riesgos empresariales, describe principios clave, destaca beneficios y desafíos y analiza las tendencias emergentes para permitir a las organizaciones gestionar mejor los riesgos de forma eficaz.
Puntos clave
- ERM es un enfoque organizacional para identificar, evaluar y gestionar riesgos para mejorar la toma de decisiones y la continuidad del negocio, supervisado por el Director de Riesgos (CRO).
- La tecnología, incluido el análisis de datos y la inteligencia artificial, respalda la ERM al mejorar la evaluación de riesgos, permitir el monitoreo en tiempo real y facilitar respuestas ágiles.
- Los objetivos de ERM incluyen fomentar una sólida cultura de riesgo, alinearse con la estrategia corporativa, establecer una gobernanza de riesgo, proteger la reputación y garantizar el cumplimiento normativo.
Definición de gestión de riesgos empresariales
La gestión de riesgos empresariales (ERM) es un enfoque holístico que se utiliza en toda la organización para identificar, evaluar y gestionar diversos riesgos que una organización puede encontrar en la consecución de sus objetivos.
En el complejo entorno empresarial actual, donde abunda la incertidumbre, la ERM desempeña un papel fundamental al proporcionar un marco estructurado para gestionar el riesgo de forma proactiva. A diferencia de la gestión de riesgos tradicional, que a menudo se centra en departamentos o aspectos específicos, ERM considera los riesgos en todas las partes de una organización y reconoce la interconexión de diferentes funciones y procesos.
Los beneficios potenciales de implementar la ERM son muchos. Más allá de identificar los riesgos existentes, mitigarlos y monitorearlos, la ERM contribuye a la planificación estratégica y, en última instancia, brinda a las empresas una ventaja competitiva.
Al gestionar proactivamente los riesgos financieros y no financieros, las empresas pueden mejorar los procesos de toma de decisiones, proteger su reputación y garantizar la continuidad del negocio incluso frente a desafíos imprevistos.
La necesidad de un enfoque holístico
La creciente necesidad de un enfoque holístico e integral para la gestión de riesgos surge de la interconexión de las instituciones financieras actuales. Los riesgos internos y externos pueden afectar diferentes aspectos de una organización simultáneamente y requieren esfuerzos coordinados para mitigar las amenazas potenciales.
ERM garantiza que la gestión de riesgos esté integrada en el proceso de planificación estratégica y que las estrategias de gestión de riesgos estén alineadas con los objetivos generales de la organización.
Malentendidos comunes
Un error común es considerar la ERM como una solución única para todos. De hecho, la ERM debe adaptarse a las necesidades y objetivos específicos de un banco u organización financiera.
Otra idea errónea es que la ERM obstaculiza la innovación y la agilidad. Por el contrario, un marco de ERM bien implementado promueve una cultura de innovación consciente del riesgo y permite a las empresas implementar iniciativas estratégicas mientras gestionan eficazmente los riesgos estratégicos asociados.
Papel de la tecnología en el apoyo a la implementación de ERM
A medida que la tecnología continúa evolucionando, su papel en el apoyo a la implementación de ERM se vuelve cada vez más importante. El Director de Tecnología (CTO) desempeña un papel fundamental en la integración de soluciones tecnológicas para identificar, evaluar y monitorear riesgos.
El análisis de datos avanzado y la inteligencia artificial (IA) mejoran los procesos de evaluación de riesgos y permiten a las organizaciones identificar riesgos y oportunidades emergentes.
Además, la tecnología facilita el monitoreo de los riesgos en tiempo real, brindando a las unidades de negocios individuales la flexibilidad para responder rápidamente a los entornos de riesgo cambiantes y asignar recursos para abordar los mayores riesgos.
Principales objetivos de un marco de ERM
Un marco de ERM eficaz debería alcanzar los siguientes objetivos:
- Fomentar una sólida cultura de riesgo dentro de un banco para que los empleados de todos los niveles comprendan sus funciones y responsabilidades a la hora de proteger al banco del riesgo.
- Apoyar la estrategia del banco incorporando consideraciones de riesgo en la planificación del banco, tanto del día a día u operativa como de largo plazo o estratégica.
- Desarrollar una estructura adecuada de gobernanza de riesgos. La gobernanza de riesgos se refiere a las reglas y estándares generales de un banco para la gestión de riesgos.
- Proteger la reputación del banco de riesgos importantes.
- Cumplir con las leyes y regulaciones gubernamentales en las jurisdicciones en las que opera el banco.
La responsabilidad final de implementar un marco de ERM eficaz recae en el Director de Riesgos de la organización. Antes de la crisis financiera mundial de 2008, el director de riesgos (CRO) era un puesto de alto nivel dentro de un banco o institución financiera.
Sin embargo, la crisis ha puesto de relieve aún más claramente el papel crucial de la gestión de riesgos. Hoy en día, los CRO suelen ocupar puestos de nivel C-suite, lo que refleja la importancia de una gestión de riesgos eficaz dentro de una organización de servicios financieros.
El proceso de gestión de riesgos empresariales
Un marco de gestión de riesgos empresariales consta de los siguientes pasos:
Desarrollar tolerancia al riesgo
Todos los bancos tienen un colchón que los protege si las pérdidas futuras son mayores de lo esperado. Este colchón, conocido como capital, es finito y limita el riesgo que puede asumir un banco. Este límite es la capacidad de riesgo del banco.
Una vez que un banco conoce su capacidad de riesgo, puede definir su apetito por el riesgo. El apetito por el riesgo de un banco describe qué parte de cada riesgo está dispuesto a asumir. El apetito de riesgo no debe exceder la capacidad de riesgo.
Si el banco asume demasiado riesgo y las pérdidas futuras son mayores de lo esperado, el capital se destruirá y el banco podría volverse insolvente. Sin embargo, si el banco asume muy pocos riesgos, es probable que genere menos ingresos y ganancias de lo que generaría de otra manera, lo que resultaría en un desempeño financiero deficiente.
Identificar riesgos
La identificación de riesgos es la base de la gestión de riesgos en las instituciones financieras. Un banco sólo puede gestionar los riesgos si están identificados.
La identificación de riesgos es un proceso continuo a medida que los empleados y los administradores de riesgos realizan sus tareas diarias. Sin embargo, a menudo se lleva a cabo un proceso de identificación formal anualmente.
Evaluar riesgos
Un banco debe desarrollar criterios de evaluación que sean utilizados por todas las áreas comerciales para que los riesgos puedan evaluarse de manera consistente en toda la organización. La evaluación de riesgos consta de cuatro etapas.
- Una empresa evalúa los riesgos individualmente clasificándolos según los criterios de evaluación.
- Una empresa evalúa cómo los riesgos interactúan entre sí. Los riesgos que por sí solos parecen menores pueden, en conjunto, causar daños importantes.
- Luego es necesario priorizar los riesgos. Es más fácil para una empresa evaluar cuánto riesgo requiere un evento de riesgo cuando se clasifican los riesgos.
- La parte final de esta fase es determinar la probabilidad de que ocurra un riesgo y qué impacto tendrá en el negocio si ocurre.
Responder a los riesgos
Una empresa debe decidir una respuesta adecuada a los riesgos que ha identificado y evaluado previamente.
Si el riesgo tiene un gran impacto en el banco, éste puede optar por evitarlo. Esta respuesta podría ser apropiada si no hay apetito por el riesgo.
Un banco puede tomar medidas para reducir la probabilidad o el impacto de un evento de riesgo. Si el riesgo está por encima del apetito de riesgo particular de un banco, pero todavía quiere exponerse hasta cierto punto, la reducción del riesgo podría ser la respuesta adecuada.
La transferencia de riesgo es el escenario en el que el banco transfiere la responsabilidad del riesgo a un tercero. Transferir el riesgo no reduce la probabilidad o el impacto de un evento, sino que significa que el banco está protegido de cualquier consecuencia negativa de ese riesgo. Un ejemplo de transferencia de riesgo es la cobertura.
Los bancos tienen que decidir qué riesgos asumen. Por ejemplo, un banco que decide prestar dinero a un cliente ha aceptado el riesgo crediticio asociado a esa transacción.
Monitorear el riesgo
Un proceso de seguimiento eficaz debe garantizar que la alta dirección y el consejo directivo dispongan de controles de riesgo y que los empleados de la empresa sigan esos controles.
Cualquier cambio en la probabilidad o el impacto de un riesgo debe actualizarse en el registro de riesgos del banco.
Un marco ERM es iterativo, lo que significa que una vez que se completa el proceso, comienza de nuevo. Echemos un vistazo a estos pasos.
Gestión de riesgos empresariales: desafíos y soluciones
Si bien existen importantes beneficios al implementar un marco de gestión de riesgos empresariales, las organizaciones financieras pueden enfrentar desafíos. Los problemas comunes incluyen resistencia al cambio, dificultad para cuantificar ciertos riesgos y comunicación inadecuada.
Para superar estos desafíos, las empresas deben promover una cultura consciente del riesgo, invertir en programas de capacitación y establecer canales de comunicación claros. Además, la integración de un programa de ERM en la cultura de la empresa garantiza que los empleados de todos los niveles comprendan la importancia de una gestión de riesgos eficaz.
Nuevas tendencias en ERM: Análisis de datos e inteligencia artificial.
En respuesta a la creciente complejidad del panorama empresarial, las empresas están recurriendo a tecnologías avanzadas como el análisis de datos y la inteligencia artificial para mejorar sus procesos de gestión de riesgos empresariales (ERM). Esta tendencia representa un cambio de paradigma con respecto a los métodos tradicionales, lo que permite un enfoque más sofisticado y dinámico para la identificación y evaluación de riesgos.
- Evaluación de riesgos: El análisis de datos y la IA permiten a las empresas revisar rápidamente conjuntos de datos masivos e identificar patrones y anomalías que podrían indicar riesgos potenciales. Al aprovechar los algoritmos de aprendizaje automático, los sistemas ERM pueden aprender y adaptarse continuamente a los riesgos emergentes, lo que garantiza un proceso de detección de riesgos más proactivo y preciso.
- Evaluación de riesgos: La integración del análisis de datos y la inteligencia artificial en los procesos de evaluación de riesgos permite a las organizaciones realizar evaluaciones más completas y en tiempo real. Estas tecnologías pueden analizar datos históricos, tendencias del mercado y factores externos para proporcionar una comprensión matizada del impacto potencial y la probabilidad de los riesgos identificados. Este enfoque basado en datos aumenta la precisión de las evaluaciones de riesgos y permite a las empresas tomar decisiones informadas.
Cuantificación de riesgos: Tradicionalmente, la gestión de riesgos se ha centrado en evaluaciones cualitativas. Sin embargo, una tendencia creciente en ERM va acompañada de un cambio hacia enfoques cuantitativos, donde las organizaciones buscan asignar valores numéricos a los riesgos para comprender con mayor precisión su impacto potencial. Este análisis cuantitativo ayuda a priorizar los riesgos en función de su gravedad y probabilidad, lo que permite una asignación más estratégica de los recursos de mitigación de riesgos.
- Métricas de riesgo: Cuantificar el riesgo implica desarrollar y utilizar métricas de riesgo como indicadores clave de riesgo (KRI) y análisis de escenarios. Los KRI proporcionan indicadores mensurables de riesgos potenciales y permiten a las organizaciones monitorear y responder a los cambios en las condiciones de riesgo. El análisis de escenarios, por otro lado, implica simular varios escenarios de riesgo para comprender su impacto potencial en la organización.
- Priorización y asignación de recursos: Al cuantificar los riesgos, las empresas pueden priorizarlos en función de sus valores cuantitativos. Esta priorización influye en las estrategias de asignación de recursos y garantiza que los esfuerzos se centren en abordar los riesgos más importantes e impactantes. Este enfoque basado en datos ayuda a las empresas a optimizar sus estrategias de gestión de riesgos y asignar recursos de manera más eficiente.
Integrar ERM en iniciativas estratégicas
Una tendencia emergente en ERM es la integración de prácticas de gestión de riesgos en la estructura de iniciativas estratégicas. Las organizaciones reconocen que la gestión del riesgo no es una actividad independiente sino una parte integral de la planificación e implementación estratégicas. Esta integración alinea la gestión de riesgos con los objetivos de la organización y promueve un enfoque más coherente y con visión de futuro para la gestión de riesgos.
Diploma
La gestión de riesgos empresariales es una importante herramienta de gestión de riesgos estratégicos para los bancos y otras organizaciones financieras que requieren un marco de gestión de riesgos eficaz. La adopción de un proceso de ERM global y adecuadamente administrado mejorará significativamente la capacidad de una organización para identificar, evaluar y gestionar riesgos de manera efectiva y garantizar que esté bien posicionada para lograr sus objetivos estratégicos.
A medida que la gestión de riesgos empresariales continúa evolucionando, será fundamental que las organizaciones que buscan un éxito sostenido en la gestión de riesgos e impulsen la innovación en la gestión de riesgos consideren nuevas tendencias y aprendan de las implementaciones exitosas.
Recursos adicionales
Para continuar aprendiendo y avanzar en su carrera, los siguientes recursos le serán útiles:
Riesgo del negocio
comunicación
Transferencia de riesgo
planificación estratégica
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