¿Te gustaría saber cómo es posible que el valor de un activo disminuya con el tiempo? En este artículo, te invitamos a descubrir el intrigante concepto de depreciación negativa. Aunque parezca contradictorio, existen circunstancias en las que un bien o propiedad puede perder valor a un ritmo acelerado. Te contaremos por qué ocurre esto, los factores que influyen en esta situación y cómo puede afectar tanto a individuos como a empresas. ¡No te lo pierdas! Sigue leyendo para aprender más sobre la depreciación negativa y su impacto en el mundo económico.
Una estructura de pago de préstamos que permite a los prestatarios realizar pagos mensuales más pequeños que son menores que el costo de interés del préstamo.
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¿Qué es la depreciación negativa?
La amortización negativa ocurre cuando el monto principal de un préstamo aumenta gradualmente porque los reembolsos del préstamo no cubren el monto total de los costos de intereses del período. Esto se debe a que a los prestatarios se les permite realizar pagos reducidos durante un cierto período de tiempo dentro del plazo del préstamo. Por lo tanto, los pagos recibidos se utilizan para pagar los intereses devengados por el préstamo y el saldo de los intereses impagos se suma al monto principal.
En última instancia, un acuerdo de este tipo puede dar lugar a pagos elevados de préstamos en el futuro. Una vez que finaliza el período de pagos reducidos del préstamo, el prestatario realiza pagos regulares para liquidar el saldo pendiente del préstamo.
Por ejemplo, si un prestatario obtuvo un préstamo de $1000 de un banco y solo pagó $950, el saldo restante de $50 se agregaría al saldo principal del préstamo. Este tipo de acuerdo es común para ciertos tipos de préstamos, como hipotecas, préstamos para estudiantes y préstamos para tarjetas de crédito.
Resumen
- La amortización negativa es una estructura de pago de préstamos que permite a los prestatarios realizar pagos mensuales más pequeños que son menores que el costo de los intereses del préstamo.
- La tasa de interés adeudada se agrega al saldo de capital del préstamo y el próximo pago de intereses se calcula en función del nuevo saldo de capital.
- La amortización negativa permite a los prestatarios hipotecarios realizar pagos hipotecarios reducidos al comienzo del contrato de préstamo.
Comprender la recuperación negativa
La amortización es un proceso estándar en el que un prestatario liquida un préstamo con pagos regulares, de modo que el saldo pendiente disminuye con cada pago recibido. Por ejemplo, si un prestatario obtiene una hipoteca a tasa fija a 30 años, debe realizar los mismos pagos regulares cada mes, incluso si el saldo de capital e intereses disminuye con el tiempo.
Si la hipoteca requiere un pago mensual de $800 durante 30 años, el préstamo se considera totalmente amortizado a menos que cambie la tasa de interés. Si el prestatario realiza un pago superior al pago mensual de $800, significa que el préstamo se liquidará antes de que finalicen los 30 años. Asimismo, un pago mensual reducido de menos de $800 extendería el plazo del préstamo más allá de 30 años.
La amortización negativa es lo opuesto a la amortización estándar porque el monto principal del préstamo aumenta cuando el prestatario realiza pagos bajos o no realiza ningún pago. Esto significa que si el prestatario realiza pagos más pequeños, el monto del principal pendiente aumenta porque los pagos no son suficientes para cubrir los costos de los intereses.
Normalmente, el prestamista ofrecerá al prestatario la opción de realizar un pago mínimo que no cubra los costos de intereses. Los costos por intereses adeudados se agregan al monto principal y aumentan el saldo pendiente del préstamo. Finalmente, después de un cierto período de tiempo, el prestatario debe realizar pagos regulares para cubrir tanto el costo del capital como los intereses. Esto significa que los pagos pueden ser más altos que los pagos mensuales estándar y que el prestatario puede estar pagando más por la hipoteca de lo que realmente vale la vivienda.
Cuando se utiliza la depreciación negativa
A continuación se detallan las dos formas principales en que los prestatarios utilizan la amortización negativa:
1. El prestatario no puede pagar
La amortización negativa se puede utilizar cuando el prestatario no tiene fondos suficientes para realizar los pagos mensuales requeridos del préstamo. Por ejemplo, si un prestatario está desempleado y no puede seguir pagando un préstamo, puede solicitar un aplazamiento, lo que le permite dejar de realizar los pagos del préstamo temporalmente.
Sin embargo, los costos por intereses aún se acumulan y se agregan al saldo de capital restante. Esto aumenta el monto del capital y el prestatario es responsable de pagar el capital acumulado y los costos de intereses cuando reanude los pagos regulares del préstamo.
2. El prestatario paga menos que los costos de intereses mensuales.
Si el prestatario paga menos del costo de intereses requerido para el mes, una parte del costo de los intereses permanece impaga. Dado que el prestatario no puede cubrir el costo total de los intereses, esto significa que al prestamista se le debe una cantidad de intereses al final de cada período.
El prestamista agrega los intereses impagos al saldo del préstamo y el saldo pendiente del préstamo continúa creciendo cada mes. En última instancia, el prestatario debe liquidar el saldo del préstamo mediante un pago global para saldar toda la deuda o mediante pagos regulares que sean superiores a las cuotas mensuales del contrato de préstamo original.
Ejemplo práctico
Supongamos que John obtuvo una hipoteca a 30 años con una tasa de interés del 7,5%. Tasa de interés anualy el saldo de capital pendiente es de $100,000. El contrato de préstamo le permite a John realizar pagos mensuales de $500 durante un período específico durante un período de 30 años. En el próximo pago programado, John debe pagar intereses regulares de $625 (0,075/12 x 100 000).
Sin embargo, debido a limitaciones financieras, decide pagar el costo de intereses de $500 según lo estipulado en el contrato de préstamo. Esto significa que el interés adeudado será de $125 ($625 – $500) y se agregará al saldo de capital.
El interés adeudado se suma al saldo de capital, por lo que el nuevo saldo es $100,125. En el próximo período de pago, los costos por intereses se calcularán en función del monto de capital aumentado.
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