En el complicado mundo de los impuestos y las finanzas personales, es crucial entender conceptos básicos como el crédito fiscal y la deducción fiscal. Ambos términos son utilizados frecuentemente, pero ¿sabías que se refieren a dos cosas diferentes? En este artículo, conoceremos en detalle qué es el crédito fiscal y qué es la deducción fiscal, y cuáles son las diferencias entre ambos. Si alguna vez te has preguntado cómo aprovechar al máximo tus beneficios fiscales y minimizar tus obligaciones tributarias, no te puedes perder esta guía completa sobre crédito fiscal versus deducción fiscal. Acompáñanos mientras desentrañamos el mundo de los impuestos y te ayudamos a tomar decisiones financieras más informadas.
Diferencia entre crédito fiscal y deducción fiscal
El impuesto sobre la renta es una parte esencial de la civilización humana. Pagar impuestos al gobierno a tiempo convierte a un buen ciudadano, y pagar impuestos recibiendo beneficios convierte a un ciudadano inteligente. La evasión fiscal ha existido en todo el mundo y en todas las épocas de la civilización humana. Para evitar ser criminalizado, uno debe ser lo suficientemente inteligente como para comprender los impuestos que se pagan al gobierno. El crédito fiscal frente a la deducción fiscal es un tema importante para aprender sobre la planificación fiscal.
Cada año, millones de contribuyentes buscan deducciones o créditos fiscales que puedan ayudarles a ahorrar impuestos. Tenga en cuenta que los créditos fiscales y las deducciones fiscales son independientes. Para ahorrar dinero, uno debe aprovechar los créditos fiscales o las deducciones fiscales proporcionadas por el gobierno.
¿Qué es una deducción fiscal?
Una deducción fiscal resulta de un gasto o exención deducible de impuestos que reduce la renta imponible del contribuyente. Una deducción de impuestos común en las declaraciones de impuestos federales sobre la renta es una exención personal. Así es como se calcula: si su ingreso es de $1,000,000 y una exención personal es de $8,000. Su exención reduciría su ingreso sujeto a impuestos en $8,000. Entonces su ingreso imponible es $92,000.
Los asesores fiscales pueden reclamar deducciones por diversos gastos:
- Primas de seguros de vida.
- Donaciones a institutos aprobados por el gobierno, etc.
- Costos médicos para usted y su familia.
- Contribución a fondos aprobados por el gobierno.
- Donaciones de caridad.
- Intereses de préstamos hipotecarios.
- Costos médicos y dentales
- Matrícula y cuotas.
- Contribuciones a una IRA Tradicional.
- Aportaciones a Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA).
- Crédito de millas para viajes de negocios.
- Gastos comerciales no reembolsados.
- Costos de mudanza para comenzar un nuevo trabajo.
- Costos de búsqueda de empleo.
- Costos de formación docente.
- Impuestos sobre la propiedad y los bienes inmuebles.
Cada país tiene una canasta de deducciones predefinida. El gobierno decide estas deducciones en beneficio de sus ciudadanos. Por ejemplo, en India, la Sección 80C permite la deducción de ahorros fiscales.
¿Qué es un crédito fiscal?
De la deuda tributaria se deduce un crédito fiscal. Un ejemplo común de crédito fiscal es el crédito fiscal por hijos. Si tiene un hijo calificado, puede reclamar un crédito fiscal de hasta $1,000.
El cálculo se realiza si tus ingresos son de $1.000.000 y tienes una asignación personal de $8.000. Su exención reduciría su ingreso sujeto a impuestos en $8,000. Entonces su ingreso imponible es $92,000. Supongamos una tasa impositiva del 30 % (ignoraremos las tasas impositivas para mayor claridad), por lo que su obligación tributaria es $92 000 * 30 % = $27 600. Ahora puede reclamar $1,000 como crédito fiscal, por lo que su impuesto efectivo es $27,600 – $1,000 = $26,600
1. Algunos créditos fiscales disponibles en la India
- Si los ingresos se obtuvieron fuera de la India y se pagaron impuestos sobre ellos en ese país, se puede reclamar un crédito fiscal en la India por los impuestos pagados fuera de la India.
- Cualquier persona con unos ingresos inferiores a 5 lakhs de rupias al año pero que esté sujeta a impuestos puede reclamar un crédito fiscal de 2.000 rupias.
- Los ciudadanos mayores de 65 años pueden aprovechar un crédito fiscal de hasta Rs. 20.000,
2. Algunos otros créditos fiscales disponibles fuera de la India
- Las personas con discapacidad que pertenecen a un determinado grupo de ingresos también pueden recibir créditos fiscales.
- Crédito para niños y cuidado (para reducir los costos del cuidado de niños o el cuidado de un padre anciano)
- Préstamo de adopción (para gastos de adopción).
- Crédito tributario por hijos (para padres).
- Crédito fiscal para primas (para personas que compraron seguro médico a través del mercado federal).
- Ahorros (para personas que han contribuido a una cuenta de jubilación con ventajas fiscales).
- Crédito de aprendizaje vitalicio (para gastos universitarios incurridos).
Cada país tiene pautas de crédito fiscal predefinidas y una canasta de créditos fiscales predefinidos.
Crédito fiscal VS. Infografía de deducción de impuestos
A continuación se detallan las cinco diferencias clave entre créditos fiscales y deducciones fiscales.
Diferencias clave entre créditos fiscales y créditos fiscales. Deducciones fiscales
Aunque puede ahorrar impuestos aprovechando los créditos fiscales o las deducciones fiscales proporcionadas por el gobierno, puede haber una reducción en los ahorros fiscales porque casi todos los artículos tienen un límite de ahorro fiscal. Sin embargo, estudiar las excepciones le permitirá reclamar créditos fiscales y deducciones fiscales. Aquí es donde la planificación fiscal se vuelve un poco más complicada.
Como ejemplo, imagine este escenario:
- Su estado civil es casada conjuntamente con dos hijos dependientes menores de 18 años.
- Ganaste $55,000, todo por tu trabajo.
- Su obligación tributaria antes de calcular los créditos elegibles es de $1,500.
- Sus dos hijos son elegibles para un crédito tributario por hijos de $2,000 ($1,000 cada uno).
- Sin embargo, el crédito tributario por hijos se limita a su obligación tributaria porque no es reembolsable, en este caso $1,500.
- Normalmente, tendría que retener los $500 restantes y no recibiría un reembolso de $500.
Sin embargo, la excepción a la regla le permite aplicar los $500 retenidos al crédito tributario adicional por hijos, lo que significa que tendrá que hacer algunos cálculos para obtener un buen reembolso. El crédito tributario adicional por hijos le permite reclamar la menor de dos cantidades: la cantidad que se le puede exigir que retenga (en este caso, $500) o el 15% de su ingreso del trabajo de más de $3,000.
Aquí es donde el código tributario se complica nuevamente. Así que mire el cálculo: el 15% de su ingreso del trabajo superior a $3000 es $7800 ($55000 – $3000 = $52000; $52000 * 15% = $7800). Dado que $500 es menos de $7,800, esta es la cantidad que puedes llevar contigo. Por lo tanto, ahora recibirá un reembolso adicional de $500 en lugar de perder el crédito.
Deducción fiscal frente a crédito fiscal: tabla comparativa
Exploremos algunas de las diferencias entre crédito fiscal y deducción fiscal:
| Base de comparación | Deducción de impuestos | Crédito fiscal |
| Significado | Estas son deducciones que ayudan a reducir los ingresos imponibles generales. | Es un incentivo fiscal donde el contribuyente puede deducir el importe del impuesto. |
| reducción en | Ayuda a reducir la renta imponible. | Es una obligación pagar impuestos. |
| Punto de ajustes | Ajustado antes de aplicar la tasa impositiva. | El pasivo ajustado después de impuestos se determina |
| Ahorro de impuestos | Reduce el impuesto en un pequeño porcentaje | La deducción fiscal se aplica dólar por dólar. |
| Aparecer | Por los diversos gastos en que incurre el contribuyente | Por impuestos ya depositados en Hacienda o por determinadas circunstancias. |
Diploma
Tanto los créditos fiscales como las deducciones fiscales ayudan a reducir la carga fiscal general de los contribuyentes y les ayudan a ahorrar impuestos. Sin embargo, el crédito fiscal es más barato que las deducciones fiscales porque el primero reduce directamente las obligaciones fiscales. Esto ahorra más impuestos, mientras que este último sólo reduce las obligaciones tributarias en una tasa nominal.
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Esta es una guía sobre crédito fiscal versus deducción fiscal. Discutimos las diferencias entre créditos fiscales y deducciones fiscales utilizando infografías y una tabla comparativa. También puedes echar un vistazo a los siguientes artículos para obtener más información:
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