¿Qué es más importante: cumplir con los estándares éticos o cumplir con los estándares legales? Esta es una pregunta que muchos se hacen en el complicado mundo de los negocios. A menudo, nos encontramos con situaciones en las que los estándares éticos y los estándares legales parecen chocar entre sí, lo que plantea la difícil decisión de elegir entre lo correcto y lo permitido por la ley. En este artículo, exploraremos esta dicotomía y analizaremos la importancia de tener en cuenta ambos conjuntos de estándares en nuestras vidas personales y profesionales. ¿Estás listo para enfrentar este desafío ético-legal? Sigue leyendo para descubrirlo.
Un resumen de las diferencias entre ambos y cómo pueden contradecirse
Más de 1,8 millones de profesionales utilizan CFI para aprender contabilidad, análisis financiero, modelado y más. Comience con una cuenta gratuita para explorar más de 20 cursos siempre gratuitos y cientos de plantillas financieras y hojas de trucos.
Normas éticas versus normas legales en finanzas: ¿cuál es la diferencia?
Estándares éticos versus estándares legales: ¿cuál es la diferencia? Los profesionales de inversiones de todo el mundo siempre tienen cuidado de tomar decisiones que sean tanto éticas como legales. Tales decisiones se basan en el conocimiento del sistema legal, la consideración de los intereses de todas las partes y el propio juicio profesional del individuo. Sin embargo, hay situaciones en las que posibles acciones violan la ética profesional o la ley. En este artículo, exploraremos las diferencias entre los dos y guiaremos la toma de decisiones en tales escenarios.
Definir estándares éticos
La ética se refiere al curso de acción moral que tiene en cuenta a todas las partes involucradas en una situación determinada y se esfuerza por beneficiar a todas las partes involucradas. Antes de tomar una decisión ética, una persona debe ser capaz de identificar el posible curso de acción poco ético y etiquetarlo como tal. El comportamiento ético también incluye esforzarse por conseguir los mejores resultados para el profesional inversor, el cliente y la empresa.
Por ejemplo, antes de crear una cartera, un fondo mutuo puede explicar los riesgos de invertir en varias clases de activos o prometer a sus clientes un cierto rendimiento esperado. Si bien dicha divulgación puede disuadir a algunos nuevos clientes potenciales, mejorará la rentabilidad a largo plazo de la empresa porque esta acción puede reducir la probabilidad de que los clientes insatisfechos emprendan acciones legales contra la empresa. Una empresa de inversión no está necesariamente obligada a revelar dicha información, pero puede hacerlo para ser percibida como ética.
Definir estándares legales
Dentro de la industria de inversiones, definir estándares legales es mucho más fácil que estándares éticos. Actuar legalmente significa respetar las leyes aplicables dentro de la jurisdicción del despacho de abogados. Por ejemplo, se puede exigir a una empresa que se asegure de que sus prácticas contables se ajusten a las normas GAAP o NIIF.
Estas leyes fueron promulgadas por los reguladores después de considerar todas las implicaciones de la nueva legislación. Las leyes suelen ser reactivas, lo que significa que se implementan después de grandes escándalos y tienen como objetivo eliminar un entorno insalubre; como la Ley Sarbanes-Oxley. Las mejores leyes son proactivas y apuntan a prevenir escándalos exigiendo medidas preventivas probadas.
Ético pero ilegal
Volvamos al dilema entre estándares éticos y legales: una decisión puede ser ética pero violar ciertas leyes. Un ejemplo común de esto es “Denuncia de irregularidades”o revelar las actividades deshonestas, corruptas o ilegales de cualquier persona. Si bien es ético denunciar este tipo de actividades, hacerlo puede violar las políticas de la organización y, por lo tanto, considerarse ilegal.
Cuando se enfrenta a un dilema como este, un profesional de inversiones debe considerar las implicaciones de sus acciones antes de actuar. Se pueden implementar sistemas alternativos para contrarrestar tales actividades, p.e. B. discusiones internas o el uso de un servicio de propinas anónimas. El hecho es que no existen marcos fijos que puedan controlar el comportamiento de un individuo en tales situaciones. El profesional de inversiones debe utilizar su mejor criterio y seguir el curso de acción que proporcione el mayor beneficio a los clientes, familiares, colegas, empleadores y participantes del mercado.
Poco ético pero legal
Por el contrario, una decisión puede cumplir ciertos requisitos legales pero considerarse poco ética. Por ejemplo, en algunos países no existen leyes que prohíban el comercio de información privilegiada. Aunque puede ser legal comerciar en estas circunstancias, muchos lo consideran extremadamente poco ético.
Una vez más, un profesional de inversiones debería considerar el impacto total de sus acciones. Por ejemplo, el profesional podría preguntarse por qué tiene esa información en primer lugar y tomar medidas para evitar encontrarse nuevamente en situaciones similares en el futuro. Alternativamente, el profesional puede optar por ignorar esta información y continuar operando como de costumbre.
Diploma
Cuando los profesionales de la inversión se encuentran en una situación en la que los únicos cursos de acción obvios violan principios éticos o legales, deben evaluar la situación y considerar nuevos cursos de acción que no lo hagan. Más importante aún, las empresas y los individuos deben tomar continuamente medidas proactivas para reducir la probabilidad de que ocurran tales situaciones.
Recursos adicionales
CFI ahora ofrece el paquete Business Essentials con cursos sobre Microsoft Excel, Word y PowerPoint, comunicaciones comerciales, visualización de datos y comprensión de la estrategia empresarial. Para seguir aprendiendo, te recomendamos estos recursos:
