¿Sabías que la Cuenta IRA Roth es una excelente opción para ahorrar para tu retiro? En este artículo te explicaremos todo lo que necesitas saber sobre esta cuenta de inversión y cómo puede beneficiarte a largo plazo. Descubre cómo aprovechar al máximo tus ahorros y asegurar una jubilación sin preocupaciones. Si estás buscando opciones inteligentes para tu futuro financiero, ¡sigue leyendo!
Un tipo de cuenta de jubilación individual que permite al propietario depositar fondos libres de impuestos y realizar retiros libres de impuestos durante la jubilación.
¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una Roth IRA se refiere a un tipo de cuenta de jubilación individual en la que un propietario financia libre de impuestos y realiza retiros libres de impuestos durante la jubilación. La IRA incluye inversiones en bonos, acciones, certificados de depósito y otros valores. Fue propuesto por primera vez en 1989 por el senador de Oregón, Robert Packwood, y el senador de Delaware, William Roth, y se estableció en 1997.
Puntos clave
- Una Roth IRA se refiere a un tipo de cuenta de jubilación individual en la que un propietario financia libre de impuestos y realiza retiros libres de impuestos durante la jubilación.
- Con una Roth IRA, las contribuciones no son deducibles de impuestos, pero los retiros están libres de impuestos. Con una IRA tradicional, las contribuciones son deducibles de impuestos, pero los retiros están sujetos a impuestos.
- Al elegir entre una IRA tradicional y una Roth IRA, las personas deben comparar sus tasas impositivas marginales actuales y futuras. Si la tasa de interés actual es más alta que la tasa de interés futura, debe elegir la IRA tradicional y viceversa.
¿Cómo funciona una cuenta IRA Roth?
Las contribuciones a una Roth IRA no son deducibles de impuestos, lo que significa que el propietario de la cuenta la financia con ingresos después de impuestos. Las ganancias de las inversiones en Roth IRA están libres de impuestos y el titular de la cuenta puede retirarlas sin pagar impuestos sobre la renta. Después de que la persona haya mantenido la cuenta IRA durante al menos cinco años y tenga al menos 59½ años, podrá realizar retiros de su cuenta sin pagar una multa.
Una persona que cumpla con los requisitos de ingresos y otros puede abrir una cuenta IRA Roth en una institución aprobada por el IRS, incluidos bancos, firmas de corretaje, cooperativas de crédito, etc. Luego, la persona puede agregar fondos continuamente a la cuenta y el dinero depositado se convierte en valores invertidos para generar ingresos. Una Roth IRA puede ser una IRA autodirigida en la que el titular de la cuenta puede tomar sus propias decisiones de inversión.
Existen varias restricciones sobre la elegibilidad para una cuenta IRA Roth. Uno de ellos es la restricción de ingresos. Según el Servicio de Impuestos Internacionales (IRS), el límite para el año fiscal 2019 es el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) inferior a $137,000 (declaración como individuo).
También existe un límite en el monto de las contribuciones que se pueden realizar anualmente. En 2019 y 2020, la IRA tradicional y la Roth IRA tienen los mismos límites: hasta $6,000 para los menores de 50 años y hasta $7,000 para los mayores de 50 años.
IRA tradicional frente a Roth IRA
El otro tipo de IRA que ofrece el gobierno de EE. UU. es la IRA tradicional. Las IRA Roth tienen muchas similitudes con las IRA tradicionales, pero el IRS les aplica reglas y limitaciones impositivas diferentes.
En lo que respecta a las similitudes, tanto las IRA tradicionales como las Roth tienen impuestos diferidos y pueden ser autodirigidas. La edad mínima para el retiro sin penalización es de 59½ años. También existe un límite superior en el monto de las contribuciones anuales para ambos tipos.
La diferencia más fundamental son los impuestos. Las contribuciones son deducibles de impuestos para una IRA tradicional, pero no para una Roth IRA. Sin embargo, los retiros de una IRA tradicional están sujetos a impuestos, mientras que los retiros de una IRA Roth están libres de impuestos. Debido a esta gran diferencia, es importante que las personas comprendan sus tasas impositivas actuales y futuras proyectadas para poder elegir entre estos dos tipos de cuentas.
Si la tasa impositiva marginal actual de una persona es más alta que la tasa impositiva marginal futura, debería abrir una cuenta IRA tradicional para obtener más deducciones fiscales en dólares. Si se espera que la tasa impositiva marginal futura de una persona sea más alta que la tasa impositiva actual, debe optar por una cuenta IRA Roth para obtener mejores beneficios fiscales.
Además de la estructura impositiva, existen otras diferencias en las limitaciones entre los dos tipos de IRA. Como se mencionó anteriormente, existe un límite máximo de ingresos para ser elegible para una cuenta IRA Roth. Esto no se aplica a una IRA tradicional, que está disponible para cualquier persona independientemente de su nivel de ingresos.
El propietario de una IRA tradicional debe realizar retiros anuales después de los 70 años y medio, y los retiros deben exceder las distribuciones mínimas requeridas (RMD). El propietario de una Roth IRA no está sujeto a estas restricciones de retiro. Las personas físicas pueden seguir aportando contribuciones después de los 70 años.
Beneficios de la cuenta IRA Roth
No hay un monto mínimo de pago anual
Aparte de la ventaja fiscal, no se requiere un monto mínimo de retiro anual. RMD se utiliza en situaciones en las que alguien podría utilizar una cuenta de jubilación para evadir impuestos. Debido a que una Roth IRA no proporciona una deducción de impuestos por las contribuciones y está libre de impuestos durante la fase de distribución, la limitación de RMD ya no es necesaria para una Roth IRA.
Sin restricciones de edad
No hay límites de edad para las cuentas IRA Roth. Los titulares de cuentas pueden realizar aportaciones siempre que sigan obteniendo ingresos. Menos restricciones permiten a los titulares de cuentas una mayor flexibilidad en la gestión de sus cuentas de jubilación.
No hay restricciones impuestas por el plan del empleador.
Una cuenta Roth IRA tampoco está restringida por los planes del empleador. Cualquier persona dentro del límite de ingresos puede contribuir a una Roth IRA hasta el monto máximo anual, independientemente de los términos del plan del empleador.
Retiros libres de impuestos para beneficiarios
Además, cuando muere un jubilado, la cuenta IRA puede transferirse a los beneficiarios y los retiros siguen estando libres de impuestos.
Desventajas de la Roth IRA
Aportaciones no deducibles de impuestos
Una desventaja obvia de una Roth IRA son sus contribuciones no deducibles de impuestos. Sin embargo, puede compensarse con sus distribuciones libres de impuestos, especialmente si se espera que la tasa impositiva marginal futura sea mayor que la tasa impositiva marginal actual.
Limitación de ingresos
Otra desventaja importante es la limitación de ingresos. Las personas con un MAGI muy alto no son elegibles para una Roth IRA. Además, las posibles aportaciones están limitadas por los ingresos del titular de la cuenta. Él/ella no puede hacer contribuciones superiores al límite establecido por el IRS con base en el MAGI del propietario.
Sin embargo, existe un método que permite a las personas de altos ingresos contribuir a las cuentas IRA Roth, conocido como «conversión Roth». Para postularse, la persona primero puede abrir y contribuir a una IRA tradicional y luego pagar los impuestos deducidos.
Posteriormente, podrá convertir la IRA tradicional en una Roth IRA. La conversión no se puede revertir, por lo que el titular de la cuenta debe decidir cuidadosamente si realiza la conversión o no.
Recursos adicionales
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