Rentabilidad versus liquidez

Ya sea que estés invirtiendo tus ahorros o administrando tu negocio, dos términos que seguramente has escuchado son rentabilidad y liquidez. Ambos conceptos son fundamentales a la hora de tomar decisiones financieras inteligentes. En este artículo, exploraremos la diferencia entre rentabilidad y liquidez, su importancia y cómo equilibrar ambos aspectos para lograr el máximo beneficio. Si deseas maximizar tus ganancias mientras mantienes tu dinero accesible, ¡sigue leyendo!

Rentabilidad versus liquidez

Diferencia entre rentabilidad y liquidez

En cualquier análisis de una empresa, los dos parámetros más importantes son la rentabilidad y la liquidez, los dos criterios importantes para la solvencia de una empresa y para aumentar la capitalización y la cuota de mercado. Es necesario analizar en detalle la rentabilidad frente a la liquidez. En este artículo “Rentabilidad vs Liquidez” intentaremos comprender la diferencia y las características de ambos en detalle y explicar por qué estos parámetros son importantes para un analista financiero.

Comparación directa entre rentabilidad y liquidez (infografía)

A continuación se detallan las seis diferencias clave entre rentabilidad y liquidez:

Rentabilidad versus liquidez

Diferencias clave entre rentabilidad y liquidez

Analicemos algunas de las diferencias clave entre rentabilidad y liquidez:

  • La rentabilidad se refiere a la mejora de los márgenes de la empresa. Los márgenes se refieren a ingresos: costos a medida que aumentan los márgenes; refleja una mejora de la rentabilidad para este ejercicio financiero. La rentabilidad aumenta las reservas de capital de la empresa y las perspectivas de crecimiento. Por otro lado, la liquidez se refiere a la capacidad de la empresa para hacer frente a obligaciones de corto y largo plazo, que la empresa necesita pagar en el largo y corto plazo, la parte corriente del pasivo.
  • Una de las diferencias clave es que no siempre es necesario que la empresa rentable sea líquida por naturaleza porque la empresa ha invertido mucho en proyectos futuros de la empresa en los que las cuentas por cobrar sólo vencerán después de un período de tiempo considerable. Esta gran diferencia debe entenderse a la hora de realizar previsiones financieras para una empresa. Incluso una empresa que no es líquida puede quebrar en el corto plazo porque no tiene suficiente liquidez; Por lo tanto, requiere capital de trabajo para cumplir con las obligaciones de corto plazo.
  • La rentabilidad es una medida del éxito empresarial; es decir, qué tan bien se desempeña la empresa durante un determinado período de tiempo; Esto no es una indicación de cuán líquida es la empresa. No puede proporcionar al analista ninguna información sobre la posición de liquidez de la empresa. La liquidez, por otro lado, proporciona información sobre la situación de liquidez de la empresa. Demasiado efectivo en el balance también indica una mala gestión del capital de trabajo por parte de la empresa, ya que la empresa soporta el costo de oportunidad del efectivo inactivo en el balance.
  • La rentabilidad es la medida del desempeño financiero de la empresa, que se informa en el estado de resultados y se presenta como beneficio neto en el estado de resultados. La empresa incurre en pérdidas durante este período si el beneficio neto es negativo. La liquidez está presente en el balance general en la sección de activos circulantes del balance general de cualquier empresa, que incluye valores negociables, gastos pagados por adelantado e inventarios además del efectivo.

Cuadro comparativo entre rentabilidad y liquidez

A continuación se muestran las seis comparaciones más importantes entre rentabilidad y liquidez.

rentabilidad

liquidez

La rentabilidad se aplica a un período de tiempo y no a una posición por un período de tiempo específico. La liquidez se aplica a un momento específico, p.e. B. en la fecha clave, y no durante un período de tiempo específico
La rentabilidad es una partida de la cuenta de resultados y no una partida del balance. La rentabilidad es una partida del balance y no una partida del estado de pérdidas y ganancias.
Las métricas clave para determinar la rentabilidad de la empresa son:

  • Margen de beneficio bruto
  • Margen de beneficio neto
  • Margen EBITDA
  • margen EBIT
  • CAGR
Las métricas clave para determinar la liquidez de la empresa son:

  • Relación actual
  • Razón ácida
  • Razón rápida
  • Porcentaje de cobertura de intereses
  • Ratio de cobertura fija
A largo plazo, la rentabilidad es más importante para la empresa. La liquidez es más importante en el corto plazo
La rentabilidad es una medida del desempeño financiero. La liquidez es una medida del saldo de caja de la empresa y de su liquidez para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
La rentabilidad también es una medida de qué tan bien la empresa genera márgenes de su negocio. La liquidez indica qué tan bien la empresa puede convertir sus ventas en efectivo.

Diploma

Tanto la rentabilidad como la liquidez son importantes para una empresa, ya que son un aspecto esencial de una empresa. Si la empresa no tiene suficiente efectivo, la gestión del capital de trabajo se pone en riesgo y la empresa tiene que buscar un préstamo de capital de trabajo, lo que aumenta el coste de los intereses de cualquier empresa. La rentabilidad también es crucial, ya que la empresa necesita analizar el motivo del bajo crecimiento de las ganancias y centrarse en la reducción de costos.

Artículos recomendados

Esta fue una guía para la diferencia clave entre rentabilidad y liquidez. Aquí también analizamos las diferencias clave entre rentabilidad y liquidez mediante infografías y tablas comparativas. También puedes echar un vistazo a los siguientes artículos para obtener más información.

  1. Responsabilidad versus costos
  2. Liquidez versus solvencia
  3. Esfuerzo versus esfuerzo
  4. Valor razonable versus valor de mercado

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