Norma técnica

El mundo tecnológico avanza a pasos agigantados y es fundamental mantenernos al día con las últimas normas y estándares que rigen nuestras prácticas. En este artículo, exploraremos en qué consiste una norma técnica y por qué es importante para el éxito de cualquier proyecto tecnológico. Descubre cómo estas regulaciones no solo garantizan la calidad de los productos y servicios, sino también su compatibilidad y seguridad. Si quieres estar al tanto de las últimas tendencias en el ámbito tecnológico, ¡no puedes perderte esta guía sobre normas técnicas!

Un incumplimiento técnico ocurre cuando un prestatario viola una (o más) disposiciones no financieras de un contrato de préstamo.

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¿Qué es una norma técnica?

Una falla técnica es una violación (a menudo denominada incumplimiento) de uno (o más) términos de un contrato de préstamo entre un prestatario y un prestamista.

Cuando un prestamista (un acreedor) otorga un préstamo a un prestatario (un deudor), ambas partes lo acuerdan. Condiciones del préstamo en virtud de un contrato de préstamo (o crédito). Aunque varían según la jurisdicción, estos acuerdos de préstamo generalmente contienen un conjunto estándar de ventajas (o positivo) y negativo Alianzas; Este es un término legal que define las cosas que un prestatario (y No permitido) haz cada uno.

Si uno de estos “covenants” no se cumple, se trata de una falla técnica del prestatario. El calificativo “técnico” indica que se ha producido la avería no-naturaleza financiera. Un ejemplo de un financialmente La morosidad es un retraso en los pagos de capital o intereses.

Norma técnica

Las tesis centrales

  • Un incumplimiento técnico ocurre cuando un prestatario viola un término no financiero de su contrato de préstamo.
  • Esto suele ser un incumplimiento de un acuerdo o declaración y garantía, a diferencia de un pago pendiente de intereses o principal (que es un evento). fracaso financiero).
  • Si se produce una falla técnica, el prestamista debe documentar oficialmente la falla y decidir si la empresa quiere tolerar la violación o acelerar el pago del préstamo.

Comprender los acuerdos de préstamo

Las fallas técnicas juegan un papel importante en los préstamos corporativos y comerciales y es imposible entenderlas sin comprender primero los contratos de préstamo. Los acuerdos vienen en muchas formas y tamaños, pero en general son estándar o no estándar y son de naturaleza financiera o no financiera.

Acuerdos estándar

Los convenios estándar son un hecho para muchos prestatarios y prestamistas, pero aún deben documentarse en un contrato de préstamo o contrato de préstamo. Pueden formularse como acuerdos positivos (o afirmativos), que incluyen:

  • El prestatario Debe ser mantenido “buena reputación” (es decir, impuestos al día, procedimientos anuales para prestatarios corporativos, etc.).
  • El prestatario Debe ser mantenido seguro adecuado de todos los activos utilizados como garantía.

También pueden formularse como acuerdos negativos, entre ellos:

  • El prestatario No permitido permitir un cambio de propiedad de la empresa prestataria.
  • El prestatario No permitido crear o celebrar gravámenes o garantías reales adicionales sobre los activos de la Compañía.

Acuerdos no estándar

Los acuerdos atípicos son aquellos que se redactan en el marco de una solicitud de préstamo específica (es decir, sobre la base de la transacción “actual”). Los acuerdos específicos de transacciones se realizan para equilibrar los incentivos entre un prestatario y un prestamista y para prescribir ciertos comportamientos o métricas financieras.

Ejemplos de acuerdos financieros no estándar incluyen:

  • El prestatario debe cumplir con un mínimo Ratio de cobertura de deuda de no menos de 1,25x
  • El prestatario debe Relación deuda financiada a EBITDA de no mayor que 3x.

Ejemplos de no estándar, noLos indicadores financieros incluyen:

  • Los propietarios de negocios deben presentar declaraciones de impuestos personales dentro de los 120 días posteriores al final del año calendario.
  • El prestatario deberá presentar una lista de inventario trimestralmente dentro de los 30 días siguientes al final del trimestre.

Consecuencias de los fallos técnicos.

En cualquier caso, una falla técnica es una razón legal para que un prestamista “acelere” el pago (a menudo denominado “acelerado”). cancelar el préstamo o exigir el pago). A menos que la naturaleza del fallo técnico sea muy grave (por ejemplo, fraude), la mayoría de los prestamistas no permitirán el pago acelerado.

Los bancos comerciales y otras instituciones financieras que trabajan con prestatarios comerciales suelen abordar las fallas técnicas de manera cooperativa (pero decisiva). Si una estrategia de resolución propuesta es demasiado estricta, puede afectar la capacidad de la administración para continuar operando el negocio (lo que a su vez reduce significativamente la probabilidad de un reembolso total).

Desde la perspectiva del banco, los pasos son:

1. El oficial de crédito deberá notificar al equipo de gestión de riesgos de la institución financiera para garantizar que la falla técnica esté adecuadamente documentada internamente y solicitar su asesoramiento. El gestor de riesgos recomienda que la empresa:

  • Tolerar el estándar técnico (a veces denominado a). Exención), pero proporcione una fecha en la que se debe corregir el error. O,
  • No tolerar el fallo técnico (un No renuncia) y proporcionar instrucciones sobre la fecha de pago acelerado, etc.

2. La entidad financiera deberá documentar la falla técnica por escrito al cliente. Esto es especialmente importante cuando el archivo se convierte en uno Préstamo problemático y termina en proceso judicial. Por lo general, se preparará y entregará una carta formal al cliente confirmando y detallando los detalles del error técnico.

3. La carta contiene instrucciones para el cliente:

  • Si se trata de una declaración de tolerancia (o una Exención) se proporcionan expectativas claras con respecto a la fecha de resolución y lo que sucederá a continuación si el pago atrasado no se resuelve dentro del tiempo asignado.
  • si es un no-carta de tolerancia (a veces denominada a). no-Renuncia) se debe informar al cliente de lo que se espera de él y para cuándo.

4. Si se espera que se acelere el pago del cliente, se debe dar al prestatario tiempo suficiente para conseguir financiación alternativa (normalmente de otra institución financiera o de un prestamista no bancario alternativo). Esta puede ser una ventana de 60 a 120 días.

5. Si la institución financiera determina esto tolerar Si la infracción técnica es el mejor curso de acción, pueden intentar introducir un seguimiento más estricto del expediente. Esto podría incluir informes más frecuentes o incluir al cliente en el “informe de seguimiento” del prestamista.

Representaciones y garantías

Otro tipo de incumplimiento técnico ocurre cuando un prestatario incumple una (o más) de las representaciones y garantías estándar establecidas en el contrato de préstamo o crédito. Esta sección del acuerdo suele comenzar con algo como: “El Prestatario por la presente declara y garantiza….

Las representaciones y garantías pueden verse como las circunstancias o supuestos bajo los cuales se celebró un contrato de préstamo. Estas condiciones o circunstancias (que se presumen verdaderas en la fecha del contrato) deben seguir siendo ciertas mientras el principal y los intereses estén pendientes del préstamo. La violación de una de estas condiciones suele ser también un retraso técnico.

Ejemplos de representaciones y garantías incluyen, entre otros:

  • Que no exista litigio u otro procedimiento legal en contra del prestatario.
  • Que los informes financieros y/o pronósticos financieros presentados por el prestatario al banco reflejen de manera justa y precisa la situación financiera real del prestatario.
  • Que los impuestos y todas las demás formas de transferencias gubernamentales estén al día y no existan atrasos pendientes.

Aprende más

Gracias por leer la guía de estándares técnicos de Finanzas. Para continuar aprendiendo y desarrollando su base de conocimientos, explore los siguientes recursos adicionales relevantes:

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